Approche risque
I- METHODE IRBA :
Elle consiste à évaluer :
- le 4 paramètres Bâlois : PD, LGD, M, et EAD
- Le profil du risque client et du crédit dont il bénéficie
- La mise en adéquation des fonds propre avec le profil de risque
La société générale a opté pour la méthode la plus sophistiqué, car la SG possède l’historique, le volume et les moyens techniques, financiers et humains pour déterminer en interne les 4 paramètres bâlois.
Par rapport aux autres méthodes (Standard, IRBF), elle est plus coûteuse, mais c’est celle qui permet le calcul de l’exigence en risque crédit la plus juste.
Cette méthode a été auditée, validée par la COB.
Elle a été mise en place le 1er janvier 2008.
II- LES 4 PARAMETRES BALOIS :
Servent à estimer les fonds propres nécessaires à la couverture des pertes inattendues (UL), donc non provisionné, pour cela il faut déjà déterminer le RWA qui est le risque pondéré, avec ces 4 paramètres.
1/PROBABILITE DE DEFAUT
C’est la probabilité à l’horizon d’1 an qu’une contrepartie soit en défaut.
Il sert à évaluer le risque de la contrepartie/Client
La PD est un pourcentage, une donnée statistique, déterminée selon la notation de la contrepartie.
La SG a établie une échelle de notation interne des contreparties : Obligor rating
• C’est l’estimation de la capacité de l’emprunteur et de sa volonté à se conformer à ses obligations contractuelles, indépendamment de la situation économique
• Elle est systématique pour toutes les contreparties
• Elle est fondé sur la connaissance de contreparties
• Elle est revu au moins une fois par an
• Validation par RISQ
• Validité 12 mois
1 client correspond à une note interne SG « obligor rating », qui correspond à une probabilité de défaut.
La Conversion du rating interne en PD est mise à jour une fois par an par