Assurance retraite au maroc

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La Retraite au Maroc

Organismes

Systèmes de retraite

Constats
Organismes et caisses de Retraite au Maroc
Secteur Public
C. M. R : Caisse Marocaine de Retraite
R.C.A.R : Régime collectif d ’allocation de retraite
Secteur Privé
C.N.S.S : Caisse Nationale de Sécurité Sociale
C.I.M.R : Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite
Caisses Internes : OCP, O.N.C.F,ODEP , ONE, RT ...
Cies d ’Assurances : Assurance Vie / Plans Retraite

Systèmes de Retraite
Retraite par répartition

Retraite par capitalisation
Retraite par répartition
Basée sur la Solidarité entre générations : les cotisations des actifs versées en tant que pensions aux retraités.

L’équilibre de ce régime dépend :
du nombre des nouveaux adhérents par rapport au nombre desretraités
de l’évolution de la structure démographique de la population assurée de la croissance et du développement de l ’économie .
Inconvénients
Autres inconvénients
Nombreux départs en retraite anticipée
Amélioration de l ’espérance de Vie
Retraite par capitalisation
Il s’agit de la constitution d’un capital par assuré moyennant des cotisations périodiques ou exceptionnelles quigénèrent des produits financiers qui ne sont pas immédiatement distribués mais réinvestis et donc capitalisés.
L’épargne constituée pour chaque assuré résulte de ses propres cotisations et des placements effectués par la compagnie d’assurance.
Elle ne dépend jamais de celle des autres membres du groupe

Exemples de produits commercialisés : Age d’or de WAFA Assurance, KENZ de RMA WATANYA etFUTURIS d’AXA Assurance … etc

Modalités de contrats Retraite par capitalisation
Conditions d’adhésion
Les Garanties
La Revalorisation annuelle
La Disponibilité
Les Options à terme
L ’information Annuelle des Adhérents
Fiscalité (Exemples et Simulations)

Les conditions d’adhésion
L’adhésion est ouverte à toute personne physique âgée de plus de 18 ans et de moins de 60 ans à la date desouscription.

Le contrat prend effet dès sa signature par l’assuré et le règlement de la première cotisation.
Les garanties
Versement à l’adhérent à l’âge de la retraite normale ou anticipée (*) de son épargne revalorisée sous forme de capital ou de rente

En cas de décès de l’adhérent avant l’âge de la retraite : versement de l’épargne revalorisée aux ayants droit ou au (x) bénéficiaire(s) désigné (s)

Revalorisation annuelle de l’épargne
Les taux de revalorisation versés pour l’année 2008 varient entre 5,10% et 5,75% environ.
Disponibilité de l’épargne

L’avance

Le Rachat partiel

Le Rachat total
L’avance

Possible à tout moment
A concurrence maximum de 80 % des cotisations salariales revalorisées
Subordonnée au remboursement de toute avance précédenteRemboursable moyennant taux d’intérêt(5ans)

Rachat partiel

Maximum 2 fois dans la vie d’un contrat

Maximum 50 % de l’épargne gérée
Rachat total

Le rachat total met fin au contrat

Valeur rachat

- durée d’adhésion inférieure à 4 ans :
95 % de l’épargne revalorisée

- durée d’adhésion supérieure ou égale à 4 ans :
100 % de l’épargne revalorisée
Cessation d’activitéLorsque le collaborateur cesse de faire partie du personnel de l ’entreprise, il a trois possibilités :

Le maintien de son compte (en attendant l ’échéance normale ou anticipée)
Le rachat de ses propres cotisations revalorisées
La souscription d’un contrat individuel en fixant le montant de la cotisation choisie
Les options à terme
Capital

Rente viagère non réversible

Renteviagère réversible sur la tête du conjoint

Rente certaine sur 5, 10, 15 ou 20 ans

Combinaison entre capital et rente.

Information annuelle des adhérents
Chaque année, au plus tard le 30 juin, un relevé de situation individuel est envoyé à l ’adhérent , Il comprend notamment :
L'épargne revalorisée au 31/12 de l'année précédant l'exercice clos,
Les primes d ’épargne de l'exercice...
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