Fraud Investigation and Dispute Services

Fraudes et investigations

Vos enjeux

Le risque de fraude, multiforme, est présent dans la vie de toutes les sociétés. Vous, dirigeants d’entreprise, avez des obligations vis-à-vis de vos actionnaires et de vos partenaires (banquiers, salariés…) afin de préserver l’intégrité et l’image de l’entreprise à cet égard.

Confrontés à une enquête réglementaire, à des questions des actionnaires ou à des allégations de dénonciateurs, vous vous interrogez sur le bien-fondé de schémas financiers inhabituels, sur l’intégrité de processus financiers, commerciaux, de rémunérations… et/ou leur retranscription comptable.

Déterminer le bien-fondé d’allégations/suspicions de fraude

Ernst & Young à vos côtés pour :

Analyser les allégations de fraudes ou d’actes illicites (détournements, collusions, blanchiment, alimentation de marchés parallèles, corruption...). Examiner les relations ou activités suspectes entre votre entreprise et certains de vos partenaires commerciaux. Examiner la performance financière suspecte d’une division, d’une filiale ou d’un joint venture. Mener des revues de conformité dans les secteurs réglementés (banque, assurance, énergie, santé). Examiner les documents financiers pour détecter d’éventuelles manipulations frauduleuses.

Chiffrer les impacts de la fraude

Dans un contexte de crise, vous devez être en mesure de fournir une description détaillée des événements, d’établir la chronologie des faits, de déterminer la chaîne de responsabilités, d’initier les sanctions adaptées et évaluer le montant des dommages.

Analyser les éléments permettant de conforter l’existence d’une fraude (manipulations comptables, usage de faux, falsifications électroniques…) et en évaluer les conséquences financières. Proposer la mise en œuvre des rectifications nécessaires des documents financiers et fiscaux destinés aux tiers en fonction des résultats d’investigation.

Evaluer l’exposition de l’entreprise au