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Supermarché CHAMPION

Dossier 1 - Le management du rayon « charcuterie traditionnelle – traiteur »

1.1- Tableau de bord du rayon pour le premier semestre 2005

• Chiffres d’affaires

- Réalisation des objectifs de chiffre d’affaires 2005

|Mois |Objectif |C.A.réalisé |Ecart valeur |
| |de C.A. | ||
|Janvier |19467,3 |18 840 |-3,22 |
|Février |18534,4 |17 853 |-3,68 |
|Mars |20988,8 |20 100 |-4,23 |
|Avril |21055,1 |21 509 |2,16 |
|Mai |21953,8 |21 900 |-0,25 |
|Juin|22473,9 |20 019 |-10,92 |
|Total |124473,3 |120221 |-3,42 |

- Evolution des chiffres d’affaires par famille de produit premier semestre 2004/2205

|Familles de |CA réalisé |CA réalisé |Ecart en |Ecart en |
|produits |1ersem. 04 |1er sem. 05 |valeur |% |
|Jambons/épaules |41 076,20 |40 875,10 |-201,10 |-0,49 |
|Salades/plats cuisinés |8 713,10 |10 819,90 |2 106,80 |24,18 |
|Pâtés/rillettes |19 293,40 |18 634,30|-659,10 |-3,42 |
|Produits cuits |23 649,90 |22 841 |-808,90 |-3,42 |
|Produits crus |11 202,60 |10 819,90 |-382,70 |-3,42 |
|Saucisses/saucissons |8 090,80 |7 814,40 |-276,40|-3,42 |
|Boudins/andouillettes |12 447,30 |8 415,50 |-4 031,80 |-32,39 |
|TOTAL |124 473,30 |120 220,10 |-4 253,20 |-3,42 |

1.2- Analyse du tableau de bord du rayon

• Objectifs de chiffres d’affaires 2005

Globalement,l’objectif de chiffre d’affaires n’est pas réalisé sur le semestre (écart sur objectif de 5,49%). Mensuellement, il n’y a qu’au mois de mai que l’objectif est atteint et même dépassé. Cette analyse est confirmée par le fait que le chiffre d’affaires semestriel a baissé de 3,42% : les chiffres d’affaires mensuels de 2005 sont en régression par rapport à 2004, à l’exception de celui d’avril quiprogresse et celui de mai qui est stable.
Le mois de juin est critique : on a à la fois la plus forte baisse de chiffre d’affaires par rapport à 2004 et l’écart sur objectif le plus fort.

• Analyse par familles de produits

La baisse du chiffre d’affaires du rayon de 3,42% correspond à la diminution des chiffres d’affaires de toutes les familles de produits, à l’exception des Salades/platscuisinés, dont la très forte progression ( +24,18%) ne peut compenser les baisses réalisées sur les autres produits. En effet cette famille ne représente qu’une faible part du chiffre d’affaires du rayon (7% en 2004 et 9% en 2005).
Par contre, les boudins/andouillettes qui ont vu leur contribution au chiffre d’affaires diminuer de 3 points (elle passe de 10% à 7%), connaissent une baissespectaculaire de leur chiffre d’affaires en 2005 (-32,39% par rapport à 2004).

Remarque : la marge commerciale telle qu’elle est présentée ci-après n’a pas lieu de figurer dans le tableau de bord car elle n’est pas significative à elle seule pour évaluer la rentabilité des familles de produits.

|Mois |Coût d’achat |CA réalisé |Marge |
|...
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