Credit d'exploitation (version en arabe)

Disponible uniquement sur Etudier
  • Pages : 29 (7176 mots )
  • Téléchargement(s) : 0
  • Publié le : 11 avril 2011
Lire le document complet
Aperçu du document
مقدمة الفصل:
في هذا الفصل سنقوم بدراسة عنصرين مهمين في النشاط الاقتصادي لأي دولة وهما البنوك التجارية والقروض، إذ لا يمكن أن نتكلم عن البنوك التجارية دون التطرق إلى أهم وظيفة لتمويل الاقتصاد، و بالتالي تمويل المؤسسات والأفراد، وهي منح القروض فالبنوك التجارية تعتبر نوعا من أنواع المؤسسات المالية التي يتركز نشاطها على قبول الودائع ومنح القروض، فالبنك التجاري بهذا المفهوم يعتبر وسيطا بينأولئك الذين لديهم أموال فائضة، وأولئك الذين يحتاجون لهذه الأموال، وتعد البنوك التجارية أهم الوسطاء الماليين في الاقتصاد وهذا بفضل الخصائص والميزات التي ينفرد بها عن المؤسسات المالية الأخرى من خلال تقديم الائتمان(القرض) بمختلف أنواعها من قروض استثمار(طويلة الأجل) وقروض الاستغلال(قصيرة الأجل) وهذه الأخيرة هي أساس دراستنا في هذه المذكرة وسنتعرض لها في الفصل الثاني بالتفصيل. فبالنسبة للفصل الأول ركزنا علىثلاث نقاط(مباحث) وهي:
المبحث الأول: ماهية البنوك التجارية.
المبحث الثاني: عموميات حول القروض.
المبحث الثالث: سياسة الإقراض والعوامل المؤثرة فيها.

المبحث الأول:
ماهيـة البنـوك التجاريـة
إن الجهاز المصرفي يتكون من جملة من البنوك تختلف حسب الدور الذي تؤديه ، والذي لأجله أنشأت، ويرجع هذا التعدد إلي التخصص الدقيق والرغبة في إيجاد هياكل تمويلية تمتاز بالقانونية والثقة، وتختلف البنوك مندولة لأخرى تبعا لنظام السياسي والاقتصادي، ومدى تطور التعاملات والأنشطة الاقتصادية فيه. سوف نقتصر في دراسة هذا الجزء على العناصر التالية:
المطلب الأول:
تعريـف البنـوك التجاريـة
البنك التجاري هو المنشأة أو الشركة المالية التي تقبل الودائع من الأفراد والهيئات (الأشخاص المعنوية) تحت الطلب ولأجل ثم تستخدم هذه الودائع في فتح الحسابات والقروض(الإئتمانات) بقصد الربح[1].
وقد استمدت البنوكالتجارية تسميتها من خلال تقديمها للقروض قصيرة الأجل للتجار في بداية قيامها (فهي أقدم البنوك تاريخيا على الإطلاق) ومع تطور النشاط التجاري والصناعي تزايدت أهمية التمويل المصرفي لهذه النشاطات بقروض طويلة ومتوسطة الأجل، خاصة في ميدان الاستثمار وكذا عمليات تمويل التجارة الخارجية .
ويطلق على البنوك التجارية أحيانا اسم بنوك الودائع لأن أهم مواردها تتمثل في الأموال المودعة لديها ، وهي عند إعادة إقراض هذه الأموالتكون قد تاجرت بما ليس لديها ،وأهم ما يميزها في الوقت الحاضر هو أن البنوك العاملة مجتمعة تقدم قروضا تفوق قيمتها بكثير قيمة الآمال المودعة لديها، ويطلق على هذه العملية التي تعتبر أهم وظائف البنوك التجارية اسم خلق الودائع أو خلق النقود.
ذلك أن للبنوك التجارية وظيفتان هما:
- وظيفة الوساطة: أي التوسط بين المقرضين والمقترضين بتجميع المدخرات والفوائض المالية ووضعها في متناول الأفراد والمشروعات الراغبة فيالاقتراض، ولا تختلف البنوك التجارية في قيامها بهذا الدور عن البنوك غير التجارية وعن سائر المؤسسات المالية التي يتألف منها السوق الائتماني بالوطن، والتي تسمى الوسطاء الماليين.
- وظيفة خلق النقود: وهي وظيفة أكثر أهمية وتأثيرا من الوظيفة الأولى، إذ هي الصفة الأساسية التي تتميز بها البنوك التجارية عن المؤسسات المالية الأخرى وعن سائر الوسطاء الماليين، ومعنى خلق النقود هو إمكان البنك إحلال تعهده بالدفع محلالنقود الفعلية فيما يمنحه من قروض، وبذلك يخلق البنك وسائل دفع- تقوم مقام النقود - تتمثل في قدرة الزبون على التعامل بتلك الوسائل- وهي في شكل كتـابي مثل الشيك – يقبلــها الآخرون في المعاملات[2].
المطلب الثاني:
خصـائص البنـوك التجاريـة
يمكن دراسة خصائص البنوك التجارية تبعا لعدة معايير: من حيث حجم البنك, من حيث السوق الذي يخدمه البنك, من حيث التنظيمات الإدارية المختلفة التي يتبناهاالبنك[3]....الخ.
في هذا البحث سنقوم بالتركيز على الخصائص التالية والتي نراها أكثر دقة وشمولية[4]:
* الخاصية الأولى: تتأثر البنوك التجارية برقابة البنك المركزي ولا تؤثر عليه.
يمارس البنك المركزي رقابته على المصارف من خلال جهاز مكلف بذلك, في حين أن البنوك التجارية مجتمعة لا يمكنها أن تمارس أية رقابة أو تأثير على البنك المركزي.
* الخاصية الثانية : تتعدد البنوك التجارية والبنك المركزي واحد .
تتعدد البنوك التجاريةوتتنوع تبعا لحاجات السوق الائتمانية في الوطن غير أن البنك المركزي يبقى واحدا,غير أن تعدد البنوك التجارية في الاقتصاديات الرأسمالية المعاصرة لا يمنع من ملاحظة الاتجاه العام نحو التركز وتحقيق نوع من التفاهم والتحالفات الإستراتيجية , هذا التركز من شأنه خلق وحدات مصرفية ضخمة قادرة على التمويل الواسع والسيطرة شبه الاحتكارية على أسواق النقد والمال غير أن هذا التركز لم يصل بعد...
tracking img