Sommaire
DEDICACE III
REMERCIEMENTS IV
AVANT PROPOS V
SIGLES ET ABREVIATIONS VI
INTRODUCTION 1
PREMIERE PARTIE : LES MECANISMES DE GESTION DE LA TRESORERIE 4
CHAPITRE I : PRESENTATION DE LA PETROFA 5
I. GENERALITES 5
II. ORGANISATION GENERALE DE PETROFA 6
III. Attributions de la Direction Financière de PETROFA SA 9
CHAPITRE II : GENERALITES SUR LA GESTION DE TRESORERIE 11
I. Définitions générales 11
CHAPITRE III : LES TECHNIQUES ET OUTILS D’AIDE A LA MAITRISE DE LA TRESORERIE 14
I. Les techniques d’élaboration des prévisions de trésorerie 14
II. Le plan de trésorerie 16
III. Technique de maîtrise de la gestion de trésorerie 16
DEUXIEME PARTIE : LA GESTION DE LA TRESORERIE : CAS DE PETROFA 18
CHAPITRE I : LES OUTILS DE GESTION DE LA TRESORERIE 19
I. Les techniques de gestion et la trésorerie 19
II. Le budget de trésorerie 19
III. Le plan de trésorerie au jour le jour 24
CHAPITRE II : L’AMELIORATION DE LA GESTION DE TRESORERIE 28
I. La formation du Trésorier 28
II. La gestion des déficits et excédents de trésorerie 29
I. Les critiques 31
II. Les Suggestions 31
BIBLIOGRAPHIE VII
ANNEXES VIII
Annexes I : Etat d’encaissement journalier VIII
Annexes II : Règlement du Fournisseur SONABHY VIII
Annexes III : La pièce de banque VIII
TABLE DES MATIERES IX

DEDICACE

Je dédie le présent travail à :

Mon père et à ma mère pour leur soutien moral et matériel ;
Mes enfants Janice et Anas OUEDRAOGO;
Et mes frères qui représentent un socle solide pour moi.
Merci pour votre soutien et vos encouragements sans cesse renouvelés.

REMERCIEMENTS

Mes remerciements vont à l’endroit de :
Monsieur le Président Directeur Général de PETROFA pour nous avoir accordé un stage au sein de son entreprise ;
Monsieur le Président Directeur Fondateur du Groupe ESCO-IGES pour l’acceptation de notre candidature et le corps enseignant pour le bagage scientifique reçu ;
Monsieur Abel COMPAORE, chef comptable de PETROFA pour ses précieux conseils ;
Madame Rose ZERBO, Directrice