Introduction :

Dans le cadre de ma formation en baccalauréat professionnel de comptabilité, j’ai effectué plusieurs stages en entreprise afin de valider une partie de mon apprentissage et d’enrichir mon expérience professionnel.
Lors de mon stage effectué du 06 Février au 02 Mars 2012, à la F.I.R.E.C, société d’expertise comptable dont le gérant se nomme Mr NOEL Franklin, qui se constitue de 10 employés et traite environ 150 dossiers client, j’ai pu mettre en pratique plusieurs enseignements étudiés, au sein de l’entreprise. Celui qui m’a paru le plus intéressant est la gestion de la trésorerie.
J’ai dans un premier temps observé la mise en œuvre de la gestion de trésorerie sur le plan professionnel. Puis en fonction de mes observations, de mes connaissances théoriques ainsi que des conseils qui m’ont été donné, j’ai pu réaliser avec aisance les différentes tâches que l’on m’a confiées dans ce domaine.
Ces missions m’ont permis de m’interroger : sur le lien qui existe entre le rapprochement bancaire et le budget de trésorerie, la réalisation d’un rapprochement bancaire et sur la conduite d’un budget de trésorerie.
Quel est le lien entre le rapprochement bancaire et le budget de trésorerie ?
Comment est réalisé le rapprochement bancaire à la F.I.R.E.C ?
Comment est conduit le budget de trésorerie ?
Afin de répondre à ces problématiques, j’aborderai le Rapprochement Bancaire avant de présenter le Budget de Trésorerie. Ensuite, dans une troisième partie j’expliquerai le lien entre le Rapprochement Bancaire et le Budget de Trésorerie avant de conclure

* Présentation de la société F.I.R.E.C

A. FICHE D’IDENTITE

Raison social : F.I.R.E.C (Fiduciaire Réunionnaise d’Expertise Comptable) Siège social : 10, Lotissement CANABADY 2 Boulevard Bank BP 253 97457 SAINT PIERRE CEDEX Forme juridique : S.A.R.L (Société à Responsabilité Limité) Date de création : 1er mai 1988 Capital : 20000 € Nombre d’associés :