Au cours de cette période de formation en entreprise, j’ai eu l’occasion d’établir et de contrôler les états périodiques, le suivi des comptes clients (pointage, lettrage justification de solde), règlement des fournisseurs, des devis, des remise de chèques en banque, des bulletins de paies, répondre aux appels téléphonique, créer des tableaux pour la relance des retenue de garanties et pour le calcul des heures des ouvriers pour les paies ainsi que d’imputer et comptabiliser les opérations de trésorerie puis les contrôler afin d’établir un état de rapprochement bancaire.

Parmi les diverses tâches exécutées, j’ai choisi de développer celle du « rapprochement bancaire ».

J’ai choisi ce thème car je trouve que c’est le plus intéressant de tous. C’est une étude qui nécessite des travaux de pointage long mais fondamentaux.

Je vais dans un premier temps présenter l’entreprise puis décrire mes travaux comptables relatifs au thème choisi en deux parties :

• 1 Le but de l’état de rapprochement

• 2 La procédure

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II. PRESENTATION DE L’ENTREPRISE

Code APE :

Forme juridique : E.U.R.L

Capital social :

N° de registre du commerce :

Nationalité : Française

Date de création : 1989

Effectifs de l’entreprise : 9

Présentation du service :

Raison sociale :

Siège social :

N° de Téléphone : 03.20.

N° FAX : 03.20.

Perspective d’avenir :

- Etoffer l’entreprise - Se maintenir malgré la conjoncture actuelle due au futur licenciement de plus 100 000 personnes courant 2009. Rayonnement économique :

- L’activité principale de l’entreprise se déroule essentiellement dans la région Nord pas de Calais. Ce rayonnement atteint 90-95% du Chiffres d’Affaires de la société ALTITOIT.

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III. DESCRIPTION DE L’ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE

Présenter un état de rapprochement bancaire signifie justifier les écarts