Gestion de trésorerie

Prévisions financières modes de financement et de placement à court terme
Nathalie gardes Maitre de conférence en gestion

Objectifs
Connaître les principales composantes de la gestion financière à CT Maîtriser les principales formes de financement et de placement à court terme Connaître les principales caractéristiques de la gestion de trésorerie au jour le jour Comprendre quels sont les divers éléments influant le coût des opérations bancaires Savoir calculer le coût réel des principaux financements à court terme Savoir appréhender les relations avec le banquier

Nathalie Gardès Maître de conférence

Plan
Chapitre 1 Les prévisions de trésorerie
1 Prévisions financières à CT: le budget de trésorerie 2 Les prévisions financières à très CT

Chapitre 2 Les financements et les placements à court terme
1 Les principaux financements 2 Détermination du coût des financements 3 Les placements à T 4 Les conditions bancaires
Nathalie Gardès Maître de conférence

Chapitre 1 Les prévisions de trésorerie
Définition:
La gestion de trésorerie regroupe l’ensemble des décisions, règles et procédures qui permettent d’assurer au moindre coût le maintien de l’équilibre financier instantané de l’entreprise.

Objectifs:
Prévenir le risque de cessation de paiement Optimisation du résultat financier Règle de trésorerie 0

Nathalie Gardès Maître de conférence

Chapitre 1 Les prévisions de trésorerie
La gestion de trésorerie suppose une démarche en deux temps :
L’élaboration du budget de trésorerie L’élaboration du plan de trésorerie

Nathalie Gardès Maître de conférence

Chap1 Les prévisions de trésorerie

1 Prévisions financières à court terme : le budget de trésorerie
Il donne une prévision des excédents et des déficits de trésorerie, en montant et en durée dans une double perspective :
Vérifier que les lignes de crédits initialement négociés suffiront à combler les besoins éventuels Définir les utilisations prévisibles de