II. DEFINITION DE L’IMPAYE
En microfinance, un crédit est considéré comme étant en impayé lorsque :
 Le montant d’une des échéances du crédit n’est que partiellement payé à la date de l’échéance ;
 Le montant d’une des échéances du crédit est payé avec retard ;
 Le montant d’une des échéances du crédit n’est pas du tout payé.
III. LES CAUSES DES IMPAYES DANS LES IMF
Les Causes des Impayés dans les IMF, peuvent être regroupées en 3 Catégories :
 Causes liées à l’IMF (retard dans le déblocage des fonds, insuffisance ou manque de suivi des clients financés, dossiers de prêts mal étudiés, violation par le staff des politiques et procédures de mise en place des crédits, fraude des agents etc.)
 Causes liées à l’Emprunteur (mauvaise gestion de l’entreprise, non investissement du crédit dans l’entreprise, mauvaise foi etc);
 Causes externes (catastrophes naturelles telles que les inondations, la sècheresse l’invasion des criquets, tremblement de terre etc., maladie du client ou de ses proches, décès des proches du client etc.). .
IV. LES CONSEQUENCES DES IMPAYES DANS LES IMF
Les conséquences de l’accumulation des impayés par une IMF sont incalculables. D’une façon générale, les impayés peuvent avoir sur les IMF, les effets ci-après :
 La baisse des produits (intérêts) ;
 Le ralentissement la rotation du portefeuille ;
 L’accroissement des charges de fonctionnement (les frais de recouvrement) ;
 La dégradation de l’image de l’IMF (perte de crédibilité) ;
 Les difficultés de mobilisation des ressources :
 La diminution de la rentabilité de l’IMF ;
 La décapitalisation de l’IMF ;
 La faillite de l’IMF.
V. LES INNOVATIONS DES IMF EN MATIERE DE PREVENTION DES IMPAYES Les principales techniques utilisées par les IMF pour prévenir la survenance des impayés sont essentiellement: la mise en place d’un bon système d’information de gestion, la formation et la sensibilisation des clients, le suivi des clients financés, le système de rating des