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Management définition

16615 mots 67 pages
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U N I V E R S I T E R E N E D E S C A R T E S

(PARIS V)

__________

FACULTE DE DROIT

DESS « BANQUES & FINANCES »

Responsable Pr. Sylvie de COUSSERGUES

LA GESTION CENTRALISEE DE TRESORERIE
OU CASH MANAGEMENT :
UN PRODUIT BANCAIRE EN PLEIN ESSOR

par

Pascal CAUBERT

Mémoire soutenu Directeur de Mémoire :
En vue de l’obtention M. Laurent TERSEUR
Du DESS « Banques & Finances »

Année Universitaire : 2000 / 2001
Session : Oct. / Nov. 2001

SOMMAIRE

RESUME ET MOTS-CLEFS

INTRODUCTION

PREMIERE PARTIE : L’APPROCHE TRADITIONNELLE DE CENTRALISATION DE TRESORERIE

CHAPITRE 1 : LE NIVELLEMENT COMPTABLE OU VIREMENT POUR SOLDE (ZBA)

Section 1 : Le virement pour solde transfrontières

Section 2 : Le virement pour solde national

Section 3 : L’association d’une centralisation de trésorerie nationale et d’une centralisation transfrontières

CHAPITRE 2 : LA FUSION D’ECHELLES OU CENTRALISATION NOTIONNELLE

Section 1 : Le fonctionnement de la centralisation notionnelle

Section 2 : Les deux formes de centralisation notionnelle

CHAPITRE 3 : LA COMPENSATION DES SOLDES

Section 1 : La pratique française

Section 2 : La pratique à l’étranger

DEUXIEME PARTIE : INTERNET ET EURO, DE FORMIDABLES ACCELERATEURS DU DEVELOPPEMENT DU CASH MANAGEMENT

CHAPITRE 1 : LES APPORTS D’INTERNET DANS LE DOMAINE DU CASH MANAGEMENT

Section 1 : La diffusion et la gestion de l’information

Section 2 : Les applications d’Internet à la gestion de trésorerie

Section 3 : La sécurité sur Internet

CHAPITRE 2 : L’EURO ET LA CENTRALISATION DE TRESORERIE

Section 1 : Les impacts de l’euro sur la gestion de trésorerie

Section 2 : Le choix d’une banque

Section 3 : La centralisation de trésorerie euro, réalité ou fiction

CONCLUSION

TABLE DES MATIERES

BIBLIOGRAPHIE

RESUME

La gestion centralisée de trésorerie dans un groupe intéresse de plus en plus d’entreprises

en relation

  • Correction brioche pa
    1895 mots | 8 pages

    Question 3 : |Journal |Date |Compte |Libellé |Débit |Crédit | | | |Numéro | | | | | BQ1 |01/12/08 | 5121000 | Avis de la banque : encaissements sur| 200 000 € | | | | | |augmentation de capital (Accepter le | | | | | | |transit des sommes par le compte | | | | | | |4563) | | | | | | 1010000 | | |125 000 € | | | | 1041000 | | | 75 000 € | |BQ1 |03/12/08 |1041000 |Avis de prélèvement n° 34097 |500 | | | | | |(accepter 627 puis transfert de | | | |….

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  • Corrigés devoir
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    Pour financer l’opération, la Banque Crésus a accordé à la société le 10 juin 2010, divers prêts pour un montant de 600 000 euros remboursables sur 10 ans. La banque a obtenu plusieurs garanties : Par acte notarié, dressé le 10 juin 2010 par Maître B, notaire à La Rochelle, M. X s’est porté caution solidaire de tous prêts ou avances de crédits accordés par la banque Crésus à la SARL P. Par acte sous seing privé, dressé le 10 juin 2010, Paul, le père de M. X s’est porté caution solidaire d’un des prêts accordé par la banque Crésus à la SARL P. Ce prêt d’un montant de 300 000 euros est destiné à l’achat d’un fonds de commerce. Il a hésité dans la mesure où il est propriétaire d’un modeste studio évalué à 50 000 euros et touche une maigre retraite de 1 000 euros par mois mais il s’est finalement engagé pour rendre service à son fils. Les mentions manuscrites exigées par la loi ont été scrupuleusement respectées. Par acte sous seing privé, dressé le 10 juin 2010, M. Y, dirigeant de la SA Sheapgel et ami de M. X, a accepté que sa société se porte caution d’un des prêts pour un montant de 100 000 euros.….

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  • Data
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    ESIG RABAT MASTER BANQUE ET FINANCE : 2012/2013 MODULE : GESTION DE PATRIMOINE / PROFESSEUR : JAMAL TLATY EXAMEN FINAL Documentation interdite Durée : 2h00 Etude de cas : Investissement en famille et protection de ses propres intérêts. STEPHANE, 41 ans, a particulièrement réussi sa vie professionnelle : chirurgien anesthésiste, il est associé dans une clinique et exerce en parallèle de cette activité en Grande-Bretagne plusieurs jours par mois, où il assure également des conférences en tant que professionnel réputé et reconnu. Hélas, son frère aîné Olivier, qui l’a pourtant élevé (!), n’a pas connu le même bonheur et affiche plutôt un parcours de fils prodigue. Stéphane confie : « Je suis divorcé et si j’ai un fils de 7 ans qui compte plus que tout pour moi, je dois reconnaître que j’ai mieux réussi ma carrière.….

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    Fiche de procédure n° 7 : Que faire lorsqu’une entreprise a des besoins de trésorerie 1. LE CREDIT DE MOBILISATION DE CREANCES COMMERCIALES L’entreprise regroupe plusieurs créances clients et souscrit un billet à l’ordre de sa banque. La banque escompte cet effet et avance les fonds à l’entreprise. A l’échéance de l’effet l’entreprise rembourse sa banque.….

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    Des statuts différents : Salariés "VRP" est le sigle de "Vendeur, Représentant et Placier" dont la situation juridique au regard de l'employeur est définie par le Code du travail lorsque l'intéressé a un statut de travailleur salarié et par le Code de commerce lorsqu'il travaille d'une manière indépendante. Dans ce dernier cas, il est dit "exclusif" ou "monocarte" lorsqu'il ne travaille que pour un seul employeur, dans le cas contraire il est dit "multicarte".….

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    Le 21.05, vous devez réaliser le rapprochement bancaire. Vous disposez des documents suivants : Banque N ationale de Paris EXT R AIT D E COMPT E A gence de M aubeuge R e st. Le N OR MAN D IE 5, Av. d e Fe rriè re 59600 MAU BEU GE Monsieur, Veuillez trouver ci-joint le relevé des opérations réalisées avec votre compte n° 000245385 12.….

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