REMERCIEMENTS 3
AVANT-PROPOS 4
INTRODUCTION . 5
PREMIÈRE PARTIE: PRÉSENTATION DE LA SISEP (SOCIETE IVOIRIENNE DE SOUFFLAGE ET D'EMBALLAGES PLASTIQUES) 7
CHAPITRE 1: GÉNÉRALITÉ 8
I - HISTORIQUE ET SITUATION GÉOGRAPHIQUE DE LA SISEP 8
II - ACTIVITÉS ET ENVIRONNEMENT DE LA SISEP 8
I - L'ORGANIGRAMME 13
II - LES ORGANES DE GESTION 13
DEUXIÈME PARTIE: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE DANS UNE
ENTREPRISE : CAS DE LA SISEP 18
II partie: LA TRÉSORERIE DANS L'ENTREPRISE 19
I - LE BUDGET DE TRÉSORERIE 19
II - LES SOURCES DE FINANCEMENT DE LA TRÉSORERIE 28
III - LES MOUVEMENTS DE LA TRÉSORERIE 31
IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41
V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42
III partie : LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44
I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44
II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47
CONCLUSION 61
BIBLIOGRAPHIE 63
ANNEXES 64
TABLE DES MATIÈRES 65

REMERCIEMENTS
Je voudrais au terme de mon stage à la Société Ivoirienne de Soufflage et d'Emballages Plastiques, en abrégé SISEP, exprimer mes vives et sincères remerciements à Messieurs Frédéric KOREKI et KANGOU Expédit, respectivement Conseiller du PDG et Responsable Administratif et Financier pour m'avoir fait l'honneur de m'accepter dans cette grande entreprise afin d'effectuer mon stage de fin de cycle. Veuillez trouver ici l'expression de ma très profonde gratitude.
Je remercie également mon maître de stage M. Amian KAKOU, Chef Comptable et mon directeur de mémoire M. THIEMELE Darius, Expert Comptable, Enseignant à l'ESC CASTAING et à l'Université de Cocody d'Abidjan, qui par la qualité de leurs critique et conseil m'ont fait l'honneur de juger ce travail.
AVANT-PROPOS
De nos jours le monde des entreprises est bien plus concurrentiel qu'autrefois, et seules survivent celles qui sont plus astucieuses et performantes. Et le fonctionnement d'une entreprise dépend inévitablement des opérations réalisées avec son environnement, se traduisant immédiatement ou à