PADLER

BACCALAUREAT PROFESSIONNEL COMPTABILITE

Étude à caractère professionnel

THEME : RAPPROCHEMENT BANCAIRE

Lycée Théodore MONOD
187 Rue de Brément
93130 NOISY LE SEC Session 2011

SOMMAIRE

← INTRODUCTION

Afin de valider mon diplôme de baccalauréat professionnel j’ai effectué plusieurs périodes de formation en milieu professionnel, et en notamment celle qui m’a le plus intéressé, est celle effectuée du 1 er novembre au 31 décembre 2010 dans l’entreprise UBS France SA qui est située à Paris 8ème, son activité principale est la gestion de grosse fortune. Je ne pensais pas travailler dans ce contexte inconnu. J’avais fait mes démarches seul et ma requête a été acceptée, j’ai été très bien accueilli ce qui m’a mis en confiance.

Il m’a été confié différentes activités, j’ai eu l’occasion d’établir et de contrôler les états périodiques, le suivi des comptes clients (pointage, lettrage, etc…), règlement des fournisseurs, des devis, des remises de chèques en banque. J’ai pu comptabiliser des opérations de trésorerie, puis contrôler, établir des états de rapprochement bancaire.

Parmi toutes ces activités, j’ai choisi d’élaborer une étude sur l’état de rapprochement bancaire car c’est une tâche essentielle à la bonne tenue des comptes et de la comptabilité en générale, la bonne santé de l’entreprise en dépend. C’est une tâche qui nécessite des travaux de pointage, cela demande de la rigueur et c’est fondamental. D’exécuter cette tâche, c’était d’autant intéressant pour pouvoir comparer avec ce que j’avais appris au lycée, et cela m’a fait mieux comprendre le sens de cette tâche.
Dans un premier temps je présente l’entreprise et le service qui m’a accueilli, dans un deuxième temps je développe le thème en indiquant sa définition, sa méthode et puis son but, et enfin l’organisation à proprement dite de l’état de rapprochement bancaire, et je termine mon étude en concluant sur