Question :

Comment interpréter les soldes et les balances ?

1°) Le solde pointé : (à gauche) c’est en réalité le solde bancaire, celui figurant sur le dernier relevé de la banque de l’exercice précédent. Pour mettre à jour les soldes en début de période au 1° janvier de l’exercice : - Menu Option / Personnaliser l’exercice - double clic sur la case à corriger - taper la somme - clic ailleurs où dans la fenêtre (ou touche - clic [Appliquer] )

2°) Le solde comptable : (à droite) c’est le solde réel = l’argent dont vous disposez réellement car il prend en compte toutes les recettes et toutes les dépenses Il est égal à : solde de la banque + (plus) recettes non créditées au 31/12 - (moins) dépenses non débitées au 31/12 Le solde comptable au 1° janvier est indispensable à l’établissement de la balance de trésorerie. Si la tenue de la comptabilité est correcte, un simple report manuel devra être effectué dans l’exercice suivant. ATTENTION : si au 31/12 le solde se trouve... à gauche (col. recettes) : le report sera en NEGATIF à droite (col. dépenses) : le report sera en POSITIF

ceci pour chaque compte bancaire utilisé

Menu Option / Personnaliser l’exercice :

VP truc n° 7 •

p1/7 •

Le solde comptable au 31/12 de l’exercice précédent est reporté manuellement par ”Personnaliser ...”.

La balance de trésorerie incorpore cette somme automatiquement

300,50

VP truc n° 7 •

p2/7 •

Les 2 balances 1°) la balance de trésorerie
: c’est la photo du jour

- elle indique l’état des comptes de trésorerie que vous utilisez à l’instant “T” : espèces, CB, la (ou les) banque, OD. dans l’état actuel des écritures qui ont été enregistrées. - elle est toujours équilibrée par le logiciel MAIS n’est pas pour autant correcte.
En effet, la balance reprend toutes les écritures (recettes ou dépenses) qui ont généré un mouvement d’argent (de trésorerie) dans la comptabilité. D’où le nom “balance” car les recettes ( espèces, CB, OD) ou mouvement (virement,