EXPOSE : REDACTIONS DES PROCEDURES DU CYCLE DES ENCAISSEMENTS DE L’ENTREPRISE « DENGOZAC »

PLAN :

1. PRESENTATION DE L’ENTREPRISE

2. ORGANIGRAMME

3. FONTIONNEMENT

1. LA GESTION DES ENCAISSEMENTS PAR CAISSE

3.1.1. CAS DES VENTES AU COMPTANT

3.1.2. CAS DES REMBOURSEMENTS DES PRETS ET AVANCES ACCORDEES AU PERSONNEL

3.1.3. CAS DES FRAIS IMPAYES

3.1.4. CAS DES RETOURS D’ESPECES

3.1.5. CAS DES APPROVISIONNEMENTS

3.1.6. CAS DES ENCAISSEMNTS A TERME CLIENTS

2. LA GESTION DES ENCAISSEMENTS PAR BANQUE

3.2.1. Cas des ventes au comptant

3.2.2. Cas des remboursements des prêts et avances accordés au personnel

3.2.3. Cas des régularisations CNPS

3.2.5. Cas des représentations des chèques impayés

3.2.6. Cas des chèques contre espèces

3.2.6. Cas des indemnités d’assurance reçues

3.2.7. Cas des dommages et intérêts reçus

3.2.8. Cas des encaissements des effets de commerce

3.2.9. Cas des représentations des effets impayés

3.2.10. Cas des encaissements à terme clients par chèque

3.2.11. Cas des encaissements à terme client par virement

3.2.12. Cas des approvisionnements de la banque.

3. LA GESTION DES OPERATIONS SPECIFIQUES

1. Cas des remboursements des cautions par le personnel

2. Cas des mises en places des crédits spots

3. cas des revenus de placement

4. Cas des emprunts

4. LA SECURISATION DES VALEURS

4.1. Tenue et conservation des valeurs en caisse

4.2. Tenue et conservation des chèques encaisser et effets à recevoir

4.3. Pouvoir et contrôle des enregistrements.

1. PRESENTATION DE L’ENTREPRISE « DENGOZAC »

La « DENGOZAC » est une Société Anonyme au capital de cent millions (100.000.000) de francs CFA

Elle est