Bale 2
MEMOIRE DE FIN D’ETUDES
En vue de l’obtention du Diplôme Supérieur des Etudes Bancaires (D.S.E.B)
BALE II : LES NOUVELLES APPROCHES POUR LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT
Présenté par : Melle Samia ASSAM Encadré par : Mr Lionel GUILLE
9éme Promotion Octobre 2007
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Sommaire :
Introduction générale………………………………………………………………………………………………………1 Chapitre préliminaire : L’environnement bancaire International…………………….………………….2 Section 1 : L’environnement bancaire international……………………………………………….3 Section 2 : Nécessité d’une réglementation bancaire …………………………………………….9 Section 3 : Nécessité d’une mise à jour de la réglementation bancaire………………….12
PARTIE I : LES ASPECTS THEORIQUES DE BALE II Chapitre I : Le risque de crédit…………………………………………………………………………………………….18 Section I : Objet des modèles de risque de crédit…………………………………………………….19 Section II : Les paramètres de gestion du risque de crédit……………………………………….22 Section III : Les modèles internes de rating……………………………………………………………..29
Chapitre II : L’approche standard………………………………………………………………………………………..39 Section I : La notation externe…………………………………………………………………………………40 Section II : Présentation de l’approche standard……………………………………………………..44 Section III : Les réducteurs de risque……………………………………………………………………….50 Chapitre II : L’approche IRB…………………………………………………………………………………………………54 Section I: Présentation de l’approche IRB………………………………………………………………..55 Section II : Justification de l’approche IRB………………………………………………………………..67 PARTIE II : ETUDE DE CAS