Bale 2

Pages: 124 (30867 mots) Publié le: 7 avril 2013
BANQUE D’ALGERIE ECOLE SUPERIEURE DE BANQUE

MEMOIRE DE FIN D’ETUDES

En vue de l’obtention du Diplôme Supérieur des Etudes Bancaires (D.S.E.B)

BALE II : LES NOUVELLES APPROCHES POUR LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT

Présenté par : Melle Samia ASSAM Encadré par : Mr Lionel GUILLE

9éme Promotion Octobre 2007

W°w|vtvxá
T Ät Å°ÅÉ|Üx wx Åxá zÜtÇwá ÑtÜxÇàá M ltçtá m|Çxu? ]xw|á ft®w xàität `xé|tÇx T Åxá ÑtÜxÇàá? ÅÉÇ yÜ¢Üx xà Åt á‚âÜ T W|wt Åt áxvÉÇwx ÅtÅtÇ T àÉâàx Åt ytÅ|ÄÄx

exÅxÜv|xÅxÇàá ]x à|xÇá õ xåÑÜ|ÅxÜ Åxá ÜxÅxÜv|xÅxÇàá xà Åt zÜtà|àâwx õ M `Ü Zâ|ÄÄ° ÑÉâÜ át w|áÑÉÇ|u|Ä|à° xà át áçÅÑtà{|x N `xÄÄx UÜt{|Å| ÑÉâÜ áxá ÉÜ|xÇàtà|ÉÇá Xà àÉâá vxâå Öâ| ÅËÉÇà t|w°x M atáá|Åt? gtàt aÉÜt? `É{tÇw? `Éâáát wx Ät u|uÄ|Éà{¢Öâx xà àÉâá Åxá tÅ|áA

Sommaire :

Introductiongénérale………………………………………………………………………………………………………1 Chapitre préliminaire : L’environnement bancaire International…………………….………………….2 Section 1 : L’environnement bancaire international……………………………………………….3 Section 2 : Nécessité d’une réglementation bancaire …………………………………………….9 Section 3 : Nécessité d’une mise à jour de la réglementation bancaire………………….12

PARTIE I : LES ASPECTS THEORIQUES DE BALE II Chapitre I : Le risque decrédit…………………………………………………………………………………………….18 Section I : Objet des modèles de risque de crédit…………………………………………………….19 Section II : Les paramètres de gestion du risque de crédit……………………………………….22 Section III : Les modèles internes de rating……………………………………………………………..29

Chapitre II : L’approche standard………………………………………………………………………………………..39 Section I : La notationexterne…………………………………………………………………………………40 Section II : Présentation de l’approche standard……………………………………………………..44 Section III : Les réducteurs de risque……………………………………………………………………….50 Chapitre II : L’approche IRB…………………………………………………………………………………………………54 Section I: Présentation de l’approche IRB………………………………………………………………..55 Section II : Justification de l’approche IRB………………………………………………………………..67 PARTIE II : ETUDE DE CAS PRATIQUE Chapitre I : Le risque de crédit enAlgérie…………………………………………………………………………….73 Section I : Réglementation prudentielle locale…………………………………………………………74 Section II : L’activité de crédit à la BDL……………………………………………………………………..79 Chapitre II : Elaboration d’un modèle de score de type Logit………………………………………………83 Section I : Présentation du modèle…………………………………………………………………………..84 Section II : Résultats de la régression……………………………………………………………………….88

Chapitre III : Application des formules de Bâle II à échantillond’entreprises issu du portefeuille de la BDL…………………………………………………………………………………………………………95 Section I : Description de l’échantillon……………………………………………………………………..96 Section II : Calcul du capital réglementaire selon les méthodes de Bâle…………………100 Section III : Bâle II : opportunité ou contrainte ?.......................................................110 Conclusiongénérale………………………………………………………………………………………………………116 Bibliographie…….……………………………………………………………………………………………………………..118 Liste des tableaux……………………………………………………………………………………………………………..120 Liste des annexes………………………………………………………………………………………………………………121

1

Introduction :
La santé d’une économie est fortement liée à celle de son système bancaire. Or les banques présentent des caractéristiques qui les rendent vulnérables à une perte de confiance de la part des agents économiques. C’est pour cette raison que le secteur bancairefait l’objet de règlementations des plus strictes. Dans un premier temps, c’est face aux crises bancaires des années 70 et 80 qu’a été instaurée la première réglementation bancaire connus sous le nom du « Ratio Cooke » ou Bâle I. En effet, en 1988 le Comité Bâle (créé en 1974) a recommandé aux pays du G10 le respect d’un niveau minimum de capital pour la couverture du risque de crédit. Cesrecommandations consistaient à allouer en capital 8% des actifs pondérés de la banque. Depuis, plusieurs mises à jour ont été faites pour mieux tenir compte de la montée des risques (la prise en compte du...
Lire le document complet

Veuillez vous inscrire pour avoir accès au document.

Vous pouvez également trouver ces documents utiles

  • Bâle 2
  • Bale 2
  • Bale 2
  • Bale 2
  • Comité de bale 2
  • Cours bale 2
  • Bâle 2 défaillance
  • Règlementatio bale 2

Devenez membre d'Etudier

Inscrivez-vous
c'est gratuit !