Cas compta
Au début du mois de Mars, le compte banque de l’entreprise YOX .ELEC présente un solde débiteur de 12 625,56 et le relevé est créditeur de la même somme. Fin Mars, le compte banque et le relevé se présente ainsi :
Compte banque dans l’entreprise : Dates | Libellés | Débits | Crédits | 01-mars | Solde à nouveau | 12 625 ,56 | | 04-mars | Chèque TTS 11516 | | 4 825,20 | 05-mars | Remise de chèques | 27 060,00 | | 07-mars | Chèque TTS 11517 | | 2 245,20 | 11-mars | Versement d’espèces | 15 000 ,00 | | 15-mars | Chèque TTS 11518 | | 4 910,40 | 19-mars | Chèque TTS 11519 | | 1 922,40 | 20-mars | Remise d’effet | 36 720,00 | | 25-mars | Chèque TTS 11520 | | 2 532,00 | 28-mars | Chèque TTS 11521 | | 2 548,92 | 29-mars | Chèque TTS 11522 | | 8 461,20 | 31-mars | Chèque TTS 11523 | | 11 049,00 | | TOTAL | 91 405,56 | 38 494 ,32 | | Solde débiteur | | 52 911,24 |
Autre informations :
*Le chèque TTS 11516 est remis à un fournisseur
*Le chèque TTS 11518 est remis en règlement d’honoraires
Relevé de la banque : Dates | Libellés | Débits | Crédits | 01-mars | Solde à nouveau | | 12 625 ,56 | 05-mars | Paiement chèque TTS 11516 | 5 041,20 | | 06-mars | Remise de chèques | | 27 060,00 | 08-mars | Paiement chèque TTS 11517 | 2 245,20 | | 12-mars | Versement d’espèces | | 15 000,00 | 16-mars | Paiement chèque TTS 11518 | 4 888,80 | | 20-mars | Paiement chèque TTS 11519 | 1 922,40 | | 22-mars | Virement d’un client | | 7 440,00 | 26-mars | Paiement chèque TTS 11520 | 2 532,00 | | 29-mars | Paiement chèque TTS 11521 | 2 548,92 | | 31-mars | Coupon TVP | | 4 922 ,40 | 31-mars | Commissions | 753,72 | | 31-mars | Net remise effet* | | 35 367,00 (a*) | 31-mars | Frais | 728,4 | | | TOTAL | 20 660,64 | 102 414,96 |
Autre informations :
(a*) Pour l’opération de remise d’effet du 31/03, le montant de l’escompte est 1 233,00.
NB : En cas de non correspondance de