Controle interne

Pages: 8 (1795 mots) Publié le: 24 février 2011
www.groupemalakoff.com

L'Intranet, support d'une mise en œuvre intégrée des outils du pilotage de l'entreprise

- Présentation du Groupe Malakoff - Le projet du Groupe Malakoff - Pourquoi l’intranet en support du management

Alain Didier : Responsable Qualité du Groupe Malakoff en charge du projet Contrôle Interne

Mercredi 9 novembre 2005

Le Groupe Malakoff : un groupe de protectionsociale
URRPIMMEC CAPIMMEC Institution de retraite AGIRC IREC Institution de retraite ARRCO IRUS Institution de retraite supplémentaire
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SI2M GIE informatique Institution de prévoyance CMAV Société d’assurance mutuelle SAPREM

Fédéris Epargne Salariale Fédéris Gestion d’Actifs

Société d’assurance SMM Mutuelle

Le Groupe en quelques chiffres
o 5 650 millions d’euros de prestations o6 820 millions d’euros de réserves et provisions techniques o 3,2 millions participants o 90 000 entreprises adhérentes et cotisantes o 2 100 collaborateurs o 8 centres de gestion de Lille à Marseille et de Metz à Nantes o Certifié ISO 9001 V2000 pour ses prestations frais de santé et de prévoyance depuis juin 2002 o Prix Qualité Lorraine en 2004 pour le centre de Metz
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Le projet du GroupeMalakoff

o S’appuyer sur les exigences règlementaires des Fédérations AGIRC - ARRCO pour renforcer le dispositif de contrôle interne existant o S’appuyer sur l’expérience acquise avec la certification ISO 9001 pour être efficace o Mettre en place un vrai projet de management
• Faire travailler ensemble tous les acteurs du CI et Qualité • Passer du constat à la maîtrise, puis à l’efficacitéo Mener le projet par une structure différente de celle de l’Audit
4

Le Contrôle Interne est un processus
Boucle mensuelle à trimestrielle
Processus Métier et de pilotage Piloter les activités Définir les objectifs du service

Réu. Locale
Plan de Contrôle

CR RL

Définir les objectifs des processus

S’assurer de l’efficacité du Contrôle Interne

Com. Siège Auditer
Actionsd’Amélioration Référentiel interne et règlement externe
Synthèse des audits Rapport du CI CR CS

Boucle annuelle

Définir les objectifs de la Direction

Définir les objectifs du Groupe

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Clef pour réussir : statuer lors des réunions Locales et comités Siège
Piloter les activités

Réu. Locale

CR RL

o Des réunions programmées o Des éléments en entrée à traiter
• Evénements, écarts /objectifs, dysfonctionnements, CR audits, modification d’objectifs, clôture d’actions, enquêtes, état des indicateurs de pilotage, résultats des contrôles…
Com. Siège

o Des décisions à prendre o Une synthèse à produire o Des actions à gérer
• • Mise à jour du plan d’action local ou national Objectifs, description de processus, évaluation des risques, éléments de maîtrise des risques, cotationdes risques, documentation…

o Un référentiel à mettre à jour

6

Tout le monde est concerné par le Contrôle Interne et la Qualité
Définir les objectifs Décider

Savoir

Auditer Mettre à jour

o o o o o o o o o

Agir La Direction générale Les Directeurs Les Responsables de Département / Service Les Responsables de Processus Documenter Rendre Les Auditeurs compte Le Pilote du CIGérer les Les Chargés du CI et Qualité actions Les Correspondants du CI et Qualité L’ensemble des collaborateurs Automatiser Voir Anticiper

Faire savoir
7

Le fonctionnement de l’équipe du CI et Q est matriciel
Dg
Objectifs Décision Action

Auditeurs Chargés CI et Q

Resp. Audit Pilote CI

Décision Action Résultat du fonctionnement

Cor. CI et Q Directeur Resp. Centre Chargé CI et QLien fonctionnel Organisation Décision Plan d’action Décision Action

Lien hiérarchique

Pilote Processus Pilote Processus Pilote Processus Cor. CI et Q Resp. Activité Resp. Activité Resp. Activité Cor. CI et Q Resp. Activité Resp. Activité Resp. Activité

Plan de contrôle Gestion des dysfonctionnements…

8

Le projet : où en sommes nous ?
o Cartographie complète des activités du...
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