DEVOIR 1 : CROQ’ PIZZA

Partie 1 : Activité du mois de janvier
1. Parmi les partenaires de l’unité commerciale CROQ’PIZZA on trouve :
Les fournisseurs de marchandises et de services : ce sont les fournisseurs de matériaux, de carburant et de prospectus.
Les fournisseurs de bien d’équipement : les fournisseurs de scooters et de matériel, le bailleur du local commercial.
L’état et les organismes sociaux a qui sont versées les charges sociales
Les salariés.

2. Les opérations relevant du cycle d’exploitation :
Les ventes
Les achats de matières nécessaires à la confection des préparations
Les salaires des coursiers
Les charges sociales
L’achat de carburant pour les scooters
Le règlement du loyer
Le règlement de l’impression et de la distribution des flyers
Les opérations relevant du cycle d’investissement :
L’achat de 4 scooters
L’achat de matériel destiné à la fabrication des préparations
La caution du local commercial, immobilisée pour la durée du bail

3. Trésorerie de CROQ’PIZZA à la fin du mois de Janvier
4. ENCAISSEMENTS
5.
Capitaux propres
10 000
Emprunt familial
15 000
Ventes
11 000
TOTAL
36 000

DECAISSEMENTS

4 scooters
12 000
Matériel pour la fabrication des préparations
9 000
Caution du local commercial
3 600
Matériaux pour la confection des préparations
3 500
Salaires des coursiers
3 000
Achat de carburant pour les scooters
650
Règlement du loyer
1 200
Règlement de l’impression et la distribution des prospectus
300
TOTAL
33250

TRESORERIE

Solde antérieur
0
Encaissements
+ 36 000
Décaissements
33250
TOTAL
+ 2 750

Partie 2 : Trésorerie générée par un nouveau marché

1. Trésorerie générée par le marché avec BV Informatique
2.
3. 28 février
4. 15 mars
5. 31 mars
6. 15 avril
7. 30 avril
8. Créance client
9.
10. + 6 000
11.
12. + 6 000
13.
14. Frais de livraison
15. - 300
16.
17. - 300
18.
19. -