Escomptes

303 mots 2 pages

Bordereau d'effets remis à l'escompte auprès du Crédit du Sud
Date 25/01/2010
Nom du tiré Domiciliation Valeur nominale Échéances Nombre de jours Escompte en % Endossement (taux en %) Commission de manipulation Autres Frais TVA Agios HT Agios TTC 8,50% 0,60% 1,50 € 1,95 € 19,60% A 40 000,00 05/02/2010 12 113,33 8,00 1,50 1,95 0,68 124,78 125,46
B 3 000,00 30/03/2010 65 46,04 3,25 1,50 1,95 0,68 52,74 53,42
C 15 000,00 28/02/2010 35 123,96 8,75 1,50 1,95 0,68 136,16 136,83

3 effets 58 000,00 112 283,33 20 4,5 5,85 1,3524 313,68 315,71 Vous devez utiliser les fonctions ESTVIDE ou ESTNUM, ARRONDI et la fonction SI imbiquée Total des effets escomptés 58 000,00 escompte, 8.50% 283,33 commission d'endossement, 0.60% 20,00 commissions de manipulation, 1.50 € HT 4,50 autres frais, 1.95 € HT 5,85 Agios HT 313,68 TVA à 19.6% 2,03 Agios TTC 315,71 Net de la négociation en € 57 684,29 Détail des formules de calcul : du nombre de jours: du montant de l'escompte de la commission d'endossement de la commission de manipulation des frais Ticket comptable Ticket comptable
Date 25/01/200N Date 27/01/200N
Libellé Remise à l'escompte Libellé Bordereau d'escompte
N° compte Intitulé du compte Débit Crédit N° compte Intitulé du compte Débit Crédit
5114 effets à l'escompte 58 000,00 512 banque 57 684,29
413 clients effets à recevoir 58 000,00 6275 frais sur effets 10,35 44566 tva s/ABS 2,03 6616 interets 303,33 5114 effets à l'escompte 58

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