Finance islamique

Pages: 7 (1732 mots) Publié le: 31 janvier 2011
First Conference on Risk Management in Islamic Finance
Paris, Thursday, January 28, 2010
Université Paris Dauphine
Place du Maréchal de Lattre de Tassigny 75775 PARIS Cedex 16

Les banques islamiques à l’heure des exigences réglementaires - Faut-il et peut-on adapter Bâle II aux spécificités des banques islamiques ? - Quid des normes réglementaires spécifiques aux institutions financièresislamiques ? - Tour d’horizon des normes IFSB et analyse comparative des normes Bâle II

Adel Harzi (Risk Manager – Dexia)

First Conference on Risk Management in Islamic Finance
Paris, Thursday, January 28, 2010
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Les normes Bâle II constituent un dispositif prudentiel destiné à mieux appréhender lesrisques bancaires et principalement le risque de crédit ou de contrepartie et les exigences en fonds propres.  Ces directives ont été préparées depuis 1988 par le Comité de Bâle, sous l'égide de la « banque centrale des banques centrales » : la Banque des règlements internationaux ( La BIS) et ont abouti à la publication de la Directive CRD.  Les recommandations de Bâle II s'appuient sur troispiliers:



Pilier 1: l'exigence de fonds propres (ratio de solvabilité McDonough) ;

Les banques doivent conserver leur ratio Mc Donough supérieur a 8%:
Fonds propres réglementaires ------------------------------------------------------------------------------risque de marché + risque opérationnel + risque de crédit
 

>= 8%

Pilier 2: la procédure de surveillance de la gestion desfonds propres ; Pilier 3: la discipline du marché (transparence dans la communication des établissements).

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Paris, Thursday, January 28, 2010
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1. Qu’est ce que la réglementation Bale II ?

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Intérêt du point de vue systémique
    

Solidifier le système financier mondial. Eviter que des banques ne prennent des risques surdimensionnés en comparaison de la taille de leur bilan Limiter ( et non pas éviter) les risques de faillites des banques Permettreune certaine discipline de marché Protéger les déposants



Intérêts du point de vue des banques
    

Permettre aux banques et à leurs actionnaires de mieux connaitre leur risques Leur donner un même référentiel de mesure et d’évaluation de ces risques Si les banques connaissent mieux leurs risques, elles seront a même de mieux les couvrir Une banque qui maitrise mieux ses risques estune banque capable mieux optimiser ses rendements Améliorer la communications vis-à-vis des marchés financiers et des investisseurs/actionnaires

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Si on essaie de mapper les risques bancaires islamiques etl’accord de Bale, typiquement, le pilier 1 regroupe les risques crédit, de marché et opérationnels. Le pilier 2, quant a lui, inclura tous le processus de surveillance prudentielle: par les régulateurs dont le risque de gouvernance et le risque de gestion du capital au sein de la banque.





Par contre, un nombre importants de risques ne sont pas pris, ou sont mal pris en compte dans Bale 2. Atitre d’exemple,:


le risque d’interprétation des règles religieuses ou de bonne conformité a la Shariah n’est pas pris en compte dans Bale 2  Quid du risque fiduciaire spécifique aux banques islamiques  L’enchevêtrement des risques spécifiques aux produits islamiques n’est pas pris en compte dans la réglementation Bale 2 et lorsque l’on essaie de les appliquer, non seulement cela génère...
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