Gestion de trésorerie

826 mots 4 pages
La trésorerie est la somme de tous les avoirs et dettes à court terme.

Une partie importante de la trésorerie est le contenu des comptes de banque et des comptes de caisse d'épargne de l'entreprise.

La trésorerie permet de : * contrôler les entrées et sorties de fonds ; * optimiser la gestion de trésorerie, dans un sens de sécurité et de rentabilité * s'assurer de la bonne application des conditions bancaires : jours de valeur, frais appliqués sur flux de trésorerie.

La gestion de trésorerie consiste à veiller à maintenir une liquidité suffisante pour faire face aux échéances, tout en optimisant la rentabilité des fonds.

Les trois objectifs d’une bonne gestion de trésorerie

a) Assurer la liquidité de l’entreprise Le terme de liquidité désigne ici l’aptitude de l’entreprise à faire face à ses échéances. Le dirigeant doit impérativement disposer d’outils prévisionnels afin de mesurer le besoin de financement de l’entreprise sur l’année à venir et négocier dans de bonnes conditions, les lignes de crédit CT correspondantes… De même, il doit prévoir un financement adapté pour les investissements sans puiser exagérément dans la trésorerie. (Une règle d’or : le long terme doit être financé par du long terme…) Enfin, il doit suivre l’évolution de son activité et du BFR, mois par mois, afin de détecter à l’avance une dégradation éventuelle et d’y remédier en déclenchant un plan d’actions correctives.

b) Réduire le coût des services bancaires :
4 coûts principaux peuvent être réduits tant par une bonne négociation que par des prévisions fines :

* Les intérêts débiteurs : agios que la banque facture sur les soldes débiteurs…;

* Les jours de valeur : date à laquelle un mouvement prend effet sur le compte… ;

* La commission sur plus fort découvert : calculée en appliquant un taux au plus important solde débiteur de chaque mois…;

* Les commissions sur opération : c’est le coût de chaque type d’opération;

* La

en relation

  • Gestion de trésorerie
    23729 mots | 95 pages
  • La gestion de trésorerie
    2022 mots | 9 pages
  • Gestion de trésorerie
    6404 mots | 26 pages
  • Gestion de trésorerie
    2231 mots | 9 pages
  • Gestion de la tresorerie
    12622 mots | 51 pages
  • Gestion de trésorerie
    4910 mots | 20 pages
  • Gestion de trésorerie
    14115 mots | 57 pages
  • Gestion de la tresorerie
    7865 mots | 32 pages
  • Gestion de trésorerie
    4779 mots | 20 pages
  • Gestion de la tresorerie
    14197 mots | 57 pages