GESTION DE LA TRESORERIE

OBJECTIF OPERATIONNEL PREMIER NIVEAU DE COMPORTEMENT
COMPORTEMENT ATTENDU
Pour démontrer sa compétence, le stagiaire doit GERER LA TRESORERIE selon les conditions, les critères et les précisions qui suivent. A partir des études de cas, mise en situation, consigne du formateur et toutes documentation nécessaire A l’aide de calculatrice, ou d’un tableur Exactitude des calculs Respect des principes de gestion de temps Respect des pratiques et des règles établies par l’entreprise Vérification appropriée du travail

CONDITION D’EVALUATION

CRITERES GENERAUX DE PERFORMANCE

PRECISION SUR LE COMPORTEMENT ATTENDU

CRITERES PARTICULIER DE PERFORMANCE − Circuit de la facturation − Circuit de l’encaissement
Action sur les encaissements :

A. Analyser les économies réalisables

− Choix des modes de paiement − Respect des dates limites de paiement − Centralisation et concentration des

Actions sur les décaissements :

B. Gérer les crédits et les placements de trésorerie

paiements − Arbitrage sur les conditions de règlements au fournisseur Optimisation de placement de trésorerie − Placement à terme − Bon de trésorerie − Placement en bourse Minimisation des coûts des crédits de trésorerie − Crédit par caisse − Crédit par signature Coûts réels des crédits Arbitrage de financement

C. Choisir un mode de financement D. Mettre en place un système de gestion de trésorerie en date de valeur

− Inventaire de flux financiers − Positionnements des flux
Suivi en valeur Fiches en valeur Commentaire de la fiche Méthodologie Mise en place des correctifs

Application de la méthodologie

E. Etablir le budget prévisionnel de trésorerie F. Utiliser un tableur

Utiliser un tableur pour les prévisions de trésorerie

ISTA Beni Mellal

Formateurs : MELLOUKI et ELBANOUI

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OBJECTIF OPERATIONNEL DE SECOND NIVEAU
LE STAGIAIRE DOIT MAITRISER LES SAVOIRS, SAVOIR-FAIRE SAVOIR PERCEVOIR OU SAVOIR-ETRE JUGES PREALABLES AUX