LE LETTRAGE DES COMPTES
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Le lettrage consiste à pointer les sommes dues, aux fournisseurs, aux salariés, aux organismes,… avec les règlements que nous avons effectués, ainsi que les sommes dues par nos clients, par exemple, avec leurs paiements.
On ne peut donc pointer que les comptes de tiers (classe 4)
On pointe les sommes identiques (au centime près !) mais de côté opposé (débit/crédit)
Le nombre de sommes au débit et au crédit peut bien sûr être différent (ex : 1 chèque pour payer 3 factures)
Le pointage sert à repérer très rapidement les sommes (factures) qui n’ont pas été payées
Il permet aussi de détecter certaines erreurs comptables (de saisie ou de précomptabilisation, ou encore des erreurs sur le montant des règlements effectués…) * Si une opération a été comptabilisée deux fois : l’une des deux ne peut être pointée * Si l’enregistrement d’une facture a été passé dans le mauvais sens, la somme se retrouvera du même côté que l’enregistrement du règlement, et ne pourra donc être lettrée (idem, si c’est l’écriture du chèque qui a été inversée) * Si l’opération n’a pas été passée dans le bon compte de tiers, la facture ne se trouvera alors pas dans le même compte que le règlement, et ces deux ne pourront alors pas être lettrés. * Si on a fait deux chèques par erreur pour payer la même facture, ou si on s’est trompé sur le montant du chèque, le lettrage ne pourra pas se faire…
SUR ZICOMPTA
1°/ Prendre le menu PLAN COMPTABLE – LETTRAGE D’UN COMPTE
2°/ Indiquer le numéro du premier compte que vous voulez lettrer, l’écran suivant apparaît, avec les écritures de ce compte qui n’ont pas encore été lettrées

3°/ Repérer les opérations qui peuvent se pointer (sommes, ou total de sommes, qui s’équilibrent entre débit et crédit) * Avec les flêches de direction, sélectionner la première ligne à pointer, et valider par ENTREE à une lettre s’affiche sur cette ligne * Se