Principe fondamentaux d'un contrôle bancaire efficace

Pages: 77 (19010 mots) Publié le: 21 juillet 2010
PRINCIPES FONDAMENTAUX POUR UN CONTROLE BANCAIRE EFFICACE

Comité de Bâle sur le contrôle bancaire

Bâle Septembre 1997

Table des matières
Page Avant-propos: Principes fondamentaux pour un contrôle bancaire efficace (Principes fondamentaux de Bâle) ............................................................................... Liste des principes fondamentaux pour un contrôle bancaireefficace .................... Section I Section II Section III Introduction ............................................................................................ Conditions préalables à un contrôle bancaire efficace ....................... Procédure d'agrément et approbation des changements dans la structure de propriété............................................................................ A. Structure de propriété ........................................................................ B. Plan d'exploitation, systèmes de contrôle et organisation interne ..... C. Compétence et honorabilité des administrateurs et de la direction générale ............................................................................................. D. Adéquation des ressources financièresprévues, y compris des fonds propres ..................................................................................... E. Approbation préalable de l'autorité de contrôle du pays d'origine s'il s'agit d'une banque étrangère (voir également section VI.B) ....... F. Transfert des actions d'une banque .................................................... G. Acquisitions ou investissements substantielsd'une banque .............. Section IV Organisation du contrôle bancaire permanent ................................... A. Risques liés à l'activité bancaire ........................................................ B. Élaboration et application des réglementations et exigences prudentielles ...................................................................................... 1. Adéquation desfonds propres ....................................................... 2. Gestion du risque de crédit ............................................................ 3. Gestion des risques de marché ...................................................... 4. Gestion des autres risques ............................................................. 5. Contrôles internes.......................................................................... C. Méthodes de contrôle bancaire permanent ........................................ 1. Contrôle sur pièces ........................................................................ 2. Inspection sur place et/ou recours à des auditeurs externes .......... 3. Surveillance sur une base consolidée ............................................ D. Exigences en matièred'information applicables aux organisations bancaires ............................................................................................ 1. Normes comptables ....................................................................... 2. Portée et fréquence des transmissions d'informations ................... 3. Confirmation de l'exactitude des informations transmises ............ 4.Confidentialité des informations prudentielles .............................. 5. Communication financière externe ............................................... Section V Pouvoirs institutionnels des autorités de contrôle ...............................

1 4 8 10

13 14 15 15 16 16 17 17 18 18 21 21 23 25 26 28 30 31 31 33 33 34 34 34 35 35 36

- ii A. Mesures correctives........................................................................... B. Procédures de liquidation .................................................................. Section VI Activité bancaire transfrontière ........................................................... A. Obligations des autorités de contrôle du pays d'origine .................... B. Obligations des autorités de contrôle du pays d'accueil...
Lire le document complet

Veuillez vous inscrire pour avoir accès au document.

Vous pouvez également trouver ces documents utiles

  • 25 Principes contrôle bancaire efficace
  • Principe Fondamentaux Juridiques Et Application Au Droit Bancaire
  • Principe de fonctionnement d’un radar de controle routier
  • : Principe de fonctionnement d’un radar de controle routier
  • le rôle et l'organisation du contrôle interne d'un établissement bancaire
  • Quels sont le role et l’organisation du controle interne d’un etablissement bancaire ?
  • Quels sont le rôle et l’organisation du contrôle interne d’un établissement bancaire ?
  • Principe fondamentaux

Devenez membre d'Etudier

Inscrivez-vous
c'est gratuit !