CLASSER LES DOCUMENTS A SAISIR
Dès leur arrivée au cabinet, dans un classeur de « Documents à saisir », par mois et par type, les plus récentes au-dessus.
Fact HA, vente, relevés de compte, impôts, assurances, échéancier nouveau crédit, PJ...
Les documents importants ou nécessitants une vérification sur plusieurs mois (un échéancier par exemple), doivent être photocopié afin de garder trace de ces derniers une fois les originaux rendus au client.

COMPTABILISER LES DOCUMENTS
Les documents à saisir s’enregistrent chaque début de mois pour le mois précédent. Lorsqu’une pièce comptable est saisie, il faut toujours l’indiquer par le tampon ‘’Comptabilisé’’ (ou une indication manuscrite) ainsi que le n° de pièce attribué (s’il y a lieu).

Factures d’achats :
Se positionner sur l’exercice en cour, le mois de saisie et le journal d’achat.
 Jour d’émission de la fact
 Comptes (Fnom, 445660, 601000, 606310…)
 N° de pièce à l’enregistrement + n° du chèque de règlement (si fact payée par chèque)
À la suite + mois. Ex : 01.06ch360 1ere fact comptabilisée de juin, 02.06ch361 pour la suivante…
 Libellé + Période si Edf, Telecom, facture récapitulative…
Le libellé doit être le plus clair possible pour le réviseur du dossier
 Montant total TTC
 TVA total fact
 Montant HT, éclaté selon les achats (matières 1ere, revente à x%, emballage, matériel, produit d’entretient…)
Factures de ventes (artisan) :

Se positionner sur l’exercice en cour, le mois de saisie et le journal de vente.
 Jour d’émission de la fact
 Comptes (Cnom, 445710, 701100, 707000, 706000…)
 N° de facture de vente
 Libellé (nom du client)
Le libellé doit être le plus clair possible pour le réviseur du dossier
 Montant total TTC
 TVA total fact
 Montant HT

La Caisse (commerçant) :

Dans le tableur (Excel), reporter les ventes du mois, à l’aide du journal de caisse (papier) remis par le client. Attention à la concordance des soldes de fin et de début de mois.
Dans le