user icon

L'analyse du risque bancaire

409 mots 2 pages
Montre plus
Directeur General

1

Observatoire des métiers, des qualifications et de l’égalité professionnelle entre les femmes et les hommes dans la banque

Etude des métiers du contrôle dans la banque

Version du 21 septembre 2009

1/32

2

Sommaire

Préambule............................................................................................................... 3 Introduction ............................................................................................................. 5 1. Le contrôle bancaire : présentation de ses composantes ......................... 6 1.1. Le cadre réglementaire dans lequel s’inscrit le contrôle interne................... 6 1.2. Les définitions du contrôle interne................................................................ 9 1.3. Le dispositif de pilotage et de suivi du contrôle interne .............................. 10 2. Le référentiel des métiers du contrôle ....................................................... 11 2.1. Les métiers de la famille professionnelle " CONFORMITE" ....................... 12 2.2. Les métiers de la famille professionnelle " RISQUE " ................................ 18 2.3. Les métiers de la famille professionnelle " AUDIT / INSPECTION "........... 19 3. Le référentiel des compétences ................................................................. 21 3.1. La fiche compétences du métier « Conformité » ........................................ 21 3.2. La fiche compétences du métier « Déontologie » ...................................... 23 3.3. La fiche compétences du métier « Risque » .............................................. 24 3.4. La fiche compétences du métier « Audit » ................................................. 25 3.5. La fiche compétences du métier « Inspection » ......................................... 26 4. La prospective des métiers du contrôle et ses impacts RH .................... 27 4.1. Les évolutions du métier « Conformité » et les impacts RH associés

en relation

  • Decem analyse financier
    963 mots | 4 pages

    Immobilisations en Non-valeursFrais PréliminairesImmobilisations CorporellesTerrainsConstructionsITMOMat de TransportImmobilisations FinancièresPrêts ImmobilisésA. Créances ImmobiliséesTitres de Part | 45.00015.000434.000300.000128.00080.00030.000103.000 | 30.0005.000112.950148.00049.800--9.000 | 15.00010.000321.050152.00078.20080.00030.00094.000 | 12.00022.000293.000114.000106.00090.00020.00058.000 | Total I | 1.135.000 | 354.750 | 780.250 | 715.000 | StocksMarchandisesMFCProduits FinisCréances de l’ACClients et Comptes RattachésEtatAssociésAutres débiteursTitres et VPTVP | 125.000213.00096.000460.000130.00060.00050.000140.000 | 20.000--48.000---30.000 | 105.000213.00096.000412.000130.00060.00050.000110.000 | 96.000200.000125.000312.00098.00050.00058.00087.000 | Total II | 1.274.000 | 98.000 | 1.176.000 | 1.026.000 |….

    montre plus
  • cas de synthese adec
    796 mots | 4 pages

    1. Définissez la notion de contrôle interne. L’Ordre des experts-comptables donne du contrôle interne la définition suivante : « Le contrôle interne est l’ensemble des sécurités contribuant à la maîtrise de l’entreprise. Il a pour but d’assurer la protection, la sauvegarde du patrimoine et la qualité de l’information d’une part et, de l’autre, l’application des instructions de la direction et de favoriser l’amélioration des performances. Il se manifeste par l’organisation, les méthodes et procédures de chacune des activités de l’entreprise pour maintenir la pérennité de celle-ci.….

    montre plus
  • Cas de synthèse du processus : société anonyme adec
    674 mots | 3 pages

    Exposez l’intérêt qu’a un réviseur des comptes à analyser le contrôle interne de l’entreprise. Le réviseur de l’entreprise analyse le contrôle interne afin de l’évaluer, d’identifier ses points forts et ses points faibles. Il permettra de porter un jugement sur la cohérence et la fiabilité du dispositif de contrôle interne et d’évaluer le risque que le système de contrôle interne n’assure pas la prévention et….

    montre plus
  • Procédure fiscal au maroc
    4076 mots | 17 pages

    Ce livre présente les règles du contrôle en quatre chapitres : * Le premier traite le droit de contrôle de l’administration et l’obligation de conservation des droits comptables. * Le deuxième présente la procédure de rectification des bases d’imposition. *….

    montre plus
  • Analyse bancaire
    1700 mots | 7 pages

    Partie 1 : Analyse bancaire du risque entrepris I. L’activité A. Le positionnement des produits 1. La répartition du Chiffre d’affaire par famille de produit L’objectif est d’opérer des regroupements de produits dont les caractéristiques ou les fonctionnalités sont communes. L’on parle aussi de Portefeuille de produit.….

    montre plus
  • La politique de privatisation au maroc
    616 mots | 3 pages

    Partie 2 : procédures du contrôle interne 1- Définition et objectifs du contrôle du travail : Le contrôle interne est un dispositif de la société, défini et mis en œuvre sous sa responsabilité, il correspond a un ensemble de moyens, de comportements, de procédures et d’actions adaptés aux caractéristiques et spécificités de chaque société et qui : * Contribue à la maitrise de ses activités, a l’efficacité de ses opérations et a l’utilisation efficiente de ses ressources * Gérer les risques qu’ils soient opérationnels, financiers ou de conformité Ce dispositif vise plus particulièrement à assurer : a-….

    montre plus
  • theoremes math
    1299 mots | 6 pages

    THEOREMES DE GEOMETRIE Sommaire Comment démontrer qu’ un triangle est rectangle ? ............................................. 2 Comment démontrer que deux droites sont parallèles ? ........................................ 4 Comment calculer une longueur ? .........................................................................….

    montre plus
  • Maroc
    3947 mots | 16 pages

    Mars 2007 Béatrice Bon-Michel LE CONTROLE INTERNE : DU CONCEPT A LA METHODE D’un point de vue conceptuel, la notion de contrôle interne est relativement ancienne ; Avant 1949, la direction était responsable de la mise en place et du suivi des systèmes et processus, planification et des procédures qui existaient à l’époque : d’un point de vue purement technique, les différents éléments composant le contrôle interne existaient. On peut affirmer plus généralement que l’acte de contrôler existe depuis des siècles. Ce n’est cependant pas avant 1949 qu’une définition est apparue par l’Institute Internal Audit (IIA) où il est fait référence au contrôle interne qui comprend le plan de l’organisation et toutes les méthodes et mesures qui permettent d’assurer la sauvegarde des actifs de l’entreprise.….

    montre plus
  • Analyse swot de la banque populaire
    9326 mots | 38 pages

    Conventions comptes courant Particuliers (Pa) et Professionnels (Pr) I Ouverture du compte courant Ouverture du compte courant : (Pa) : la BMCI consent par la présente convention à ouvrir sur ses livres au client, qui accepte, un compte courant produisant tous les effets légaux et reconnu, et transformant toutes les opérations consécutives à des créances réciproques en simples articles de débit et de crédit, générateurs lors de la clôture du compte, d’un solde qui, seul, fera apparaître, sur la foi des relevés de compte certifiés conformes par la BMCI, une créance ou une dette exigible. Il est précisé que la présente convention n’emporte aucune obligation pour la BMCI de consentir au client un concours ou ouverture de crédit de quelque nature….

    montre plus
  • Cnam
    16235 mots | 65 pages

    Table de Matières | | |M a t i è r e |P a g e | |Introduction générale |5 | |Première Partie : le contrôle interne : définition, mission et objectifs |8 | |Chapitre 1 : Qu’est ce que le contrôle interne |8 | |Historique et définition du contrôle interne |8 | |Les objectifs du contrôle interne |9 | |Le cadre du contrôle interne |9 | |3.1. Périmètre |9 | |3.2. Responsabilités |10 | |3.2.1.….

    montre plus
  • Dissertation mémoires d’outre-tombe
    477 mots | 2 pages

    Dissertation mémoires d’outre-tombe Ce texte est une autobiographie de chateaubriand (1768-1848). Elle et dédier entre autre à ces proches afin de laissé une trace de lui après sa mort. Ce livre a été publié d’une façon stratégique juste après sa mort afin qu’on ne puisse contredire se qu’il a écrit. Ainsi, on se demandera si l’autobiographie permet-elle de donner une image fidele de soi ?….

    montre plus
  • Dossier soudan
    3937 mots | 16 pages

    Dossier Soudan Vous trouverez dans ce dossier une série d’articles concernant le régime actuellement en place au Soudan. Ce dossier peut être utilisé pour choisir le pays à étudier dans le projet de session, puis pour étoffer votre connaissance de son régime avant de commencer votre recherche documentaire. IMPORTANTE : Les articles présentés ci-dessous ne peuvent pas être intégrés à votre dossier documentaire, mais peuvent être utilisés pour le Travail 2 du projet de session. NOTE :….

    montre plus
  • Analyse contrat bancaire
    458 mots | 2 pages

    Abréviation : Obligation : * conjonctives OC * Alternative OA * facultative OF * conjointe OCo * solidaire OS * In solidum Oso Condition : * Supensensives CS *….

    montre plus
  • Le controle interne bancaire et ses outils
    17825 mots | 72 pages

    Raisons internes 19 I-2-Raisons externes 20 II-OBJECTIFS ET FINALITES 20 II-1 Objectifs 20 II-2 Finalités 21 SECTION 2 : Analyse et évaluation des risques inhérents à l’activité bancaire 22 I-Identification des risques 22 II-Evaluation des risques 24 DEUXIEME PARTIE : OUTILS DE CONTROLE DE LA BIAO CI 26 CHAPITRE I : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE 27 Section I : Présentation de la BIAO-CI 27 I-Historique 27 II-Les différents produits de la BIAO-CI 28 II-1 La BIAO Finance et associés 28 II-2 Epargne Plus 28 II-3 les produits « retraites » 28 Section II : Les textes de référence en matière de contrôle interne 30 II-La chartre d’audit de la BIAO CI 30 I-1Mission et Objectifs 31 I-2 Méthodes et interventions 32 I-3 Principes régissant les relations auditeurs-audités 34 II-Charte sur la prévention du blanchiment des capitaux et du financement du terrorisme de la BIAO 35 II-1Définitions 35 II-2Principes généraux 36 II-3 Phases et mécanismes du blanchiment 37 III-Surveillance des risques majeurs 39….

    montre plus
  • Principe du controle interne
    3130 mots | 13 pages

    I.3. Principes du contrôle interne Le contrôle interne doit respecter des procédures6(*) bien spécifiques afin d'atteindre les objectifs fixés. Il s'agit notamment de la comparaison des données internes avec des sources externes d'information (le relevé de facture et les comptes d'un des fournisseurs), de la tenue régulière d'une comptabilité respectant les règles juridiques et comptables, de l'établissement et l'approbation des états de rapprochement bancaire, le contrôle des pièces comptables justificatives, l'inventaire physique des immobilisations et des stocks... Le contrôle interne est un document écrit, et informatisé qui est transmis à la direction.….

    montre plus