Analyse De Rapprochement Bancaire

CAS DE LA SISEP 18 CHAPITRE 1: LA TRÉSORERIE DANS L'ENTREPRISE 19 I - LE BUDGET DE TRÉSORERIE 19 II - LES SOURCES DE FINANCEMENT DE LA TRÉSORERIE 28 III - LES MOUVEMENTS DE LA TRÉSORERIE 31 IV - LES EXCÉDENTS ET LES DÉFICITS DE TRÉSORERIE 41 V - ANALYSE DE LA TRÉSORERIE 42 CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44 I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44 II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47 CONCLUSION 61 BIBLIOGRAPHIE 63 ANNEXES 64 TABLE DES MATIÈRES 65 DÉDICACE Je

| |Gérer les règlements clients avec un suivi des LCR, et les relances Clients | |Etablir les états de rapprochement bancaires, les travaux mensuels de TVA et de commission | |Contexte de l'activité :

améliorations envisageables ? Pour répondre à toutes ces questions, notre analyse s’articulera autour de trois grandes parties :  Présentation du cabinet CICE (compagnie internationale de conseil et d’expertise)  Principes Généraux à savoir la description et la gestion de la mission d’assistance comptable ainsi que les obligations contractuelles et le cadre organisationnel relatif à cette mission  Finalités et analyse du processus d’arrêté des comptes en vue d’apporter quelques recommandations

vont intervenir au moment où le marché est arrivé à maturité et ne peut se développer qu'en fonction de la croissance économique du pays. Pour illustrer ces faits, nous allons nous pencher sur le cas de la Caisse d’Epargne, un des acteurs bancaires les plus importants et présents sur la scène Européenne. Sur un marché, nous l’avons dit arrivé à maturité, nous allons voir comment d’un point de vue stratégique une banque peut encore grandir dans le paysage français, européen et mondial.

D'autres outils peuvent également être utilisés pour une meilleure connaissance de l'entreprise tels que: - Les grilles d'analyse des tâches pour bien comprendre la répartition des travaux entre les principaux acteurs, - les ordinogrammes pour analyser le circuit des documents essentiels. Il est à noter que l'utilisation de ces divers outils est réalisée non pas à des fins de tests mais comme moyen d'acquérir des connaissances, c'est à dire que nous ne rentrons pas dans le détail opérationnel

que les soldes à nouveau sont conformes à ceux du bilan de clôture, Vérifier à chaque arrêté de comptes (bilan, situation), la mise à jour des écritures, la mise à jour du journal général, l’existence et la cohérence des diverses balances, le rapprochement des masses et des soldes journaux / balances, Vérifier que les comptes d’attente sont soldés, Contrôler par épreuves la régularité des enregistrements comptables, Effectuer des tests sur le logiciel de comptabilité, En fin d’exercice

ce qui est fait soit directement à l’écran, soit en nous demandant l’impression du travail. Parfois, c’était un stagiaire qui allait chez le client afin de collecter les différents documents comptables comme les factures ou encore les relevés bancaires. Sinon, ils étaient transmis par le client lors de sa visite au cabinet et il était alors reçu par l’expert comptable et éventuellement par un stagiaire. La paie n’est traitée que par l’apprenti du fait qu’il avait acquis une certaine expérience

Gestion fiscale et relation avec l’administration des impôts : TVA, BIC * Production et analyse de l’information financière : Travaux de fin d’exercice, participation et intéressement des salariés, affectation du résultat, élaboration des comptes annuels * Gestion des immobilisations et des investissements : Choix d’investissements et suivi comptable des immobilisations * Détermination et analyse des coûts : Gestion analytique * Organisation du système d’information comptable et de

- Relance et recouvrement des créances selon les procédures en vigueur. - Analyse des états des impayés et gestion et l’établissement des rapports de créances. *Règlement des fournisseurs selon les procédures en vigueur.  *Suivi des comptes et opérations bancaires : - Respect des conditions bancaires : date de valeur, agio - Analyse des états de rapprochement bancaire - Suivi des cautions clients et fournisseurs (validité…etc.) d- Section de

connu des réformes structurelles dans le sens de la libéralisation du secteur financier et de son adaptation aux nouvelles donnes en vue d’impulser le développement. Partant de cette nouvelle approche , le secteur bancaire se devait d’entrer en compétition au sein même du système bancaire d’une part, et avec d’autres sources de financement, de l’autre . Mes dames et messieurs Notre économie fait face aujourd’hui à de nouveaux défis, aussi bien au niveau interne qu’externe.