Lettrage Et Rapprochement Bancaire

Chapitre 1  : Présentation du cabinet Mohamed Mezghani Après 4 semestres d’études académiques à ISCAE MANOUBA au branche de comptabilité, j’ai eu l’opportunité de faire mon stage pratique de 1 mois au sein du cabinet d’expertise M&M CONSULTING , ce qui m’a permis d’améliorer mes capacités d’analyses, de synthèse et de faire une comparaison entre application théorique et application pratique. A mon avis, tous

Comptabilité : Jacqueline DEHAME Banque, Trésorerie Frais généraux Fournisseurs (validation) TVA Secrétariat Comptable Régine WACOGNE Sous-traitants (commander, vérifier, régler) Intérimaires (vérifier, régler) Etablir les cautions bancaires Claire LEEMAN Comptabilité clients : - Elaborer des situations de travaux en fonction des avancements mensuels des chantiers -Faire les relances - Frapper des bordereaux (devis) remis au client lors de la consultation d’appel d’offres -

inscrites dans le règlement intérieur de l’entreprise. La comptabilité : Les tâches principales sont la gestion fournisseurs/clients, déclaration de TVA, remises de chèque aux divers fournisseurs, l’état de rapprochement bancaire (le contrôle), saisie des factures et des avoirs, lettrages des comptes, avec la gestion des appels téléphoniques. Le secrétariat : Les tâches principales sont l’élaboration des dossiers matières pour les matériaux utilisés, classement des dossiers, les bons

2. LES EFFETS PAPIER BOR 3. LES EFFETS A L’ESCOMPTE 3. LES EMPRUNTS ET LES CREDIT-BAIL 4. L’ETAT DE RAPROCHEMENT 5. LA PREPARATION D’UN ETAT DE RAPPROCHEMENT 6. LA COMPTABILISATION DES ECRITURES DE REGULARISATION 3. LE SUIVI DES COMPTE 1. FOURNISSEURS 2. CLIENTS 3. LETTRAGE DES COMPTES 4. LA VENTILATION DES SITES 5. LE PLAN COMPTABLE 6. LA COMPTABILISATION DES ENCAISSEMENTS 1. ESPECES 2. PAR CHEQUES 3. VIREMENTS 4. LES EFFETS

l’activité « Transports » 31 1.2) Comparaison de la marge au coût du kilomètre 36 2. Les ressources financières de l’entreprise DMFC-Transport 37 2.1) Capacité d’autofinancement, fonds de roulement et besoin en fonds de roulement 37 2.2) Emprunt bancaire et taux d’endettement 40 Conclusion 42 Sitographie 44 Annexes 45 Remerciements Il est essentiel de remercier en premier lieu M. Adrien ROUET, expert-comptable et directeur de bureau, d’une part pour m’avoir fait confiance

responsabilités individuelles favorise les détournements. 3) Améliorations préconisées Émission par M. DURANT d un bon de réception distinct du bon de commande. Adjoindre une autre personne à M. DURANT pour qu ils vérifient ensemble la quantité reçue. Rapprochement par le service comptabilité, du bon de réception et du bon de commande Structure du contrôle interne Environnement managérial: - Intégrité et valeurs morales - Considération apportée à la compétence - Style de direction - Structure de l organisation

de factures ; * Accord de règlement des factures ; * Envoi pour signature des règlements ; * Lettrage des comptes ; * Notes de frais de chaque salarié de l’entreprise à qui est attribué un code analytique ; * Trésorerie : * Règlements fournisseurs ; * Comptabilisation des écritures de caisse ; * Rapprochements bancaires ; * Gestion : * Gestion du parc automobile sur le logiciel Excel ; * Organisation : * Archivage

au sein du service de comptabilité, Au cours de ce stage j'ai pu m'intéresser au fonctionnement de l'entreprise et participer aux différentes tâches administratives, J’effectué toute la saisie comptable, classement, rapprochement bancaire, déclaration de TVA, rapprochement bancaires, charge constatée d’avance, création de tableau Excel….. Je fais également d’autres tâches administratives comme répondre au téléphone, accueillir les visiteurs et prendre les rendez-vous Grâce à mes études de comptabilité

Organigramme et organisation  Partie 2 : Travaux et tâches effectués durant le stage I. Au niveau comptable : 1-Le classement des documents 2- La comptabilisation des documents 3-L’Etat de rapprochement II. Au niveau fiscal : La déclaration de la TVA III. Au niveau juridique : Elaboration des procès-verbaux IV. La VA que j’ai acquis et celle que j’ai mis à la disposition du cabinet  Partie 3 : Quel impact

est un des tous premiers logiciels conçus par l'éditeur de logiciels de gestion EBP. C'est un logiciel de comptabilité complet et moderne. Toutes les opérations comptables traditionnelles sont gérées, des journaux comptables au rapprochement bancaire en passant par le lettrage ou la déclaration de TVA. EBP Comptabilité comporte également des outils pour faciliter la saisie des écritures : module complet pour la saisie des ventes comptoir, guides d'écritures et d'abonnement, etc...  G7 : - est un