Trésorier

EXERCICE MARCHE DE CAPITAUX Un trésorier détient au 2 janvier N un portefeuille composé de 10 000 trackers Lyxor ETF CAC 40. Le cours de ces Exchange Traded Funds (fonds indiciels cotés) étant égal à 1/100 de l’indice CAC 40, le trésorier a la garantie de dupliquer les performances de l’indice choisi comme référence. Il s’interroge cependant sur le risque encouru, sachant qu’il devra réaliser ce portefeuille à la fin du mois de mars. Le 2 janvier, le cours du contrat à terme CAC 40, à échéance

 (Association  Française  des  Trésoriers  d'Entreprise)  travaille  sur  tous  les  sujets   qui  gravitent  autour  de  la  trésorerie  d’entreprise,  qui  ce  soit  :   ð Monétique.   ð Cash   management  :   organisation   des   flux   (compte   technique   /   clique   pour   remonter  les  flux  de  trésorerie).   ð Normes  européennes  Bale  3  :  les  trésoriers  sont  très  impactés  par

dysfonctionnements décelés ………………………………….. 11 Analyse des dysfonctionnements (diagramme causes-effet) ……………. 12 Deuxième partie : Comment optimiser la gestion de trésorerie au sein de l’O.N.E. I. L’aspect organisationnel : Une capacité de communication du trésorier permet une remontée rapide de l’information… ……………………..…………...……………...... 13 I.1. Le système d’information interne : Vers une remontée rapide d’information… 13 I.2. Notre banquier : Plus de contrôle de nombre, opérations comptables très réduites

immédiatement son programme de production. Il s’ensuit une hausse du BFR et une trésorerie qui se dégrade. LE TRESORIER La nécessité de confier la surveillance des relations bancaires à quelqu’un qui puisse contrôler l’évolution des comptes est reconnue. Il s’agit, en fait d’une fonction classique de caissier adapté à l’utilisation généralisée de moyens de paiement bancaires. Le trésorier est donc d’abord un comptable qui suit au jour le jour et en date de valeur la position des comptes bancaires

Antoine Reymond Promotion 2009 Parcours Finance d’Entreprise - MEMOIRE DE FIN D’ETUDE - Les relations entre les banques et les PME Quelles sont les methodes et techniques de gestion qui permettent aux tresoriers de PME de tendre vers une tresorerie ≪ zero ≫ ? ESCEM Groupe Ecole Supérieure de Commerce et de Management Tours-Poitiers Memoire de fin d’etude 2009, Optimiser la Gestion de Tresorerie des PME 2 Je dedie mon memoire a : Caroline Dubost, Colette Olivier, Roland Hasson, Helene et Charles Reymond

la situation à jour. Phase transitoire A compter de 1907, le rôle de trésorier général de l'Empire fut confié à la banque d'Etat du Maroc, par l'acte d'Algésiras en vertu duquel elle devait remplir à la fois de fonctions de " trésorier général de l'Empire " et d'"agent financier du Gouvernement ". A partir de 1916, la Banque d'Etat du Maroc Perdit ses fonctions de Trésorier général de l'Empire. C'est désormais le trésorier général du Maroc qui fut chargé, dans la zone d'influence française, de

situation à jour . Phase transitoire : A compter de 1907, le rôle de trésorier général de l’Empire fut confié à la banque d’Etat du Maroc ,par l’acte d’algésiras en vertu duquel elle devait remplir à la fois de fonctions de « trésorier général de l’Empire » et « d’agent financier du gouvernement ». A partir de 1916, la banque d’Etat du Maroc perdit ses fonctions de trésorier général de l’Empire .c’est désormais le trésorier général du Maroc qui fut chargé, dans la zone d’influence française, de

pas encore réglé le montant de votre cotisation annuelle. En conséquence, nous vous serions gré de bien vouloir nous faire parvenir un chèque de 275 € à l’ordre de l’association. Avec nos remerciements anticipés, Cordiales salutations. Le trésorier Desmet Marc Desmet BéatriceGOOSSENS 65 rue des Bonnets d'âne 1345 OTTIGNIES-LLN Wavre, le 2 septembre 2014. Madame, Nous vous remercions de votre participation à notre dernière assemblée générale et vous rappelons que vous n’avez

Antoine Reymond Promotion 2009 Parcours Finance d’Entreprise - MEMOIRE DE FIN D’ETUDE - Les relations entre les banques et les PME Quelles sont les méthodes et techniques de gestion qui permettent aux trésoriers de PME de tendre vers une trésorerie « zéro » ? ESCEM Groupe Ecole Supérieure de Commerce et de Management Tours-Poitiers Mémoire de fin d’étude 2009, Optimiser la Gestion de Trésorerie des PME 1 Je dédie mon mémoire à : Caroline Dubost, Colette Olivier, Roland Hasson

Le principe « Le trésorier de banque a pour mission d’assurer, à tout moment, la disponibilité des fonds nécessaires au fonctionnement et au développement de son établissement. Les banques ayant pour principale activité l’intermédiation sur les marchés de capitaux et les opérations étant devenues plus complexes avec le temps, la fonction de trésorier s’est considérablement spécialisée : trésoriers centraux, trésoriers titres, trésoriers devises, etc. Tous ont néanmoins les mêmes obligations :