DOSSIER N° :

DP
CHAPITRE
N° ORDRE
PAGE
CLIENT :

01
0

REDACTEUR
VISA - RESP
INTERLOCUTEUR
DATE

 SOMMAIRE 

 01  1  QUESTIONNAIRES

01  1  1  ACHATS

01  1  2  VENTES

01  1  3  TRESORERIE

01  1  4  PERSONNEL

01  1  5  IMMOBILISATIONS

01  1  6  STOCKS

 01  2  PROCEDURES ET CIRCUITS DE DOCUMENTS

01  2  1  DIAGRAMMES

01  2  2  SIGNATURES AUTORISEES

01  2  3  PROCEDURES

 01  3  FORCES ET FAIBLESSES-SUGGESTIONS

01 3  1  ACHATS

01  3  2  VENTES

01  3  3  TRESORERIE

01  3  4  PERSONNEL

01  3  5  IMMOBILISATIONS

01  3  6  STOCKS

DOSSIER N° :

DP
CHAPITRE
N° ORDRE
PAGE
CLIENT :

01
0

REDACTEUR
VISA – RESP
INTERLOCUTEUR
DATE

CONTROLE INTERNE  MISE A JOUR

DATE
COLLABORATEUR
OBSERVATIONS

DP
CHAPITRE
N° ORDRE
PAGE
CLIENT :

01
1-1
1
REDACTEUR
VISA – RESP
INTERLOCUTEUR
DATE

CONTROLE INTERNE  ACHATS

Questions
O/N
N/A
N/S
Commentaire ou renvoi à FT

A - FONCTION ACHAT

1 - La fonction achat est-elle assumée par un service ou une personne spécialisée ?

Si oui, établir en annexe la liste des responsables par fonction ( l’engagement des dépenses, liste des signatures autorisées )

2 - Existe t-il des bons de commandes prénumérotés ?

Si oui, un exemplaire reste t-il attaché à la souche ?

3 - Toutes les commandes passées font-elles l’objet de cette procédure ?

Si non, comment s’assure t - on que les achats correspondants ont été autorisées.

4 - Existe t-il un suivi des commandes en cours  non encore exécutées ?  Exécutées mais non facturées ?