Comment gérer la trésorerie d'une entreprise ?

Introduction:

La trésorerie (d'une entreprise, d'associations, etc.) est la somme de tous les avoirs et dettes à court terme. Une partie importante de la trésorerie est le contenu des comptes de banque et des comptes de caisse d'épargne de l'entreprise.
Ce sont les tensions sur la trésorerie qui, le plus souvent, sont les signes annonciateurs des difficultés d'une entreprise, que ces difficultés soient dues à une croissance trop rapide au regard des financements dont elle peut disposer, ou qu'elles soient dues à des pertes d'exploitation. D'où l'importance de la surveiller de très près et de veiller à disposer à tout moment des liquidités nécessaires - ou des ouvertures de crédit qui permettent de se les procurer sans délai - pour faire face aux paiements engendrés par l'activité de l'entreprise. A l'inverse, cependant, la trésorerie est une immobilisation des fonds qui ne rapporte rien : elle a donc un coût d'opportunité qui incite les entreprises bien gérées à prévoir leurs besoins de manière aussi précise que possible, de façon à limiter l'importance de la trésorerie au regard des autres utilisations possibles des fonds.
( Alternatives économiques )

Plan:

I- Objectifs d'une bonne gestion de trésorerie

a) Assurer la liquidité de l’entreprise
b) Réduire le coût des services bancaires
c) Construire un partenariat bancaire équilibré

II- Causes de dégradation de la trésorerie

a) La crise de croissance
b) La mauvaise gestion du BFR ( besoin en fond de roulement ) http://www.lyc-montesquieu-herblay.ac-versailles.fr/product/prodprof/term_ig/cours/cours_gestion/G_Dos_4/FR%20et%20BFR.pdf c) Un mauvais choix de financement
d) La perte de rentabilité
e) La baisse d’activité

http://www.netpme.fr/gestion-administrative-financiere/653-maitriser-tresorerie-en-pme.html

III- Placement bancaire d'un excédent de trésorerie

a) Sur un compte courant ou un compte à vue
b) En compte épargne
c) En