user icon

Gestion de trésorerie

20786 mots 84 pages
Montre plus
Université Mohamed V Faculté des sciences Juridiques, Economiques et Sociales. Rabat- Agdal

Deuxième année du deuxième cycle de l’ enseignement supérieur 2001-2002.

Gestion de Trésorerie

Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, option : Gestion bancaire.

Dirigé par : Mr LAHBOUSS Mohammed Elaboré par : Mr CHTIBI Chafik

Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, Option : Gestion bancaire.

2

Remerciements
Je tiens à remercier particulièrement Mr LAHBOUSS Mohammed pour son appui et son assistance, ainsi que tous ceux qui m’ ont aidé de loin ou de près à l’ élaboration de ce modeste travail. Un grand merci à Mr EL ARQUAM Brahim pour son aide, son soutien et sa compréhension.

Dédicaces
A l’ inépuisable source d’ affection et de soutien que sont mes parents. A mon cher frère pour son encouragement et son aide à la réalisation des figures de ce présent mémoire. A mes tendres sœ urs. A mon ami éternel : Samir. A mes chers collègues.

Elaboré par M. Chafik CHTIBI

Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, Option : Gestion bancaire.

3

Sommaiire Somma re
IInttroducttiion généralle.. (Evolution du rôle de la trésorerie)______________________ n ro d u c o n g é n é ra e Chapiittre II.. Descriipttiion de La ttrésoreriie.. ______________________________ C h a p re Descr p on de La résorer e 6 9

Section 1 Fonctionnement de la trésorerie : ________________________________ 10
Paragraphe 1/ Définition et principes de base__________________________ 10 A. Définition de la trésorerie ___________________________________ B. Les recettes et les dépenses__________________________________

10 11

C. Le cash flow ______________________________________________ 14
Paragraphe 2/ Equilibre de la trésorerie et prévisions____________________ A. Equilibre_________________________________________________ B. Prévisions de

en relation

  • S rie n 2 budgt P 1
    700 mots | 3 pages

    Université Mohammed V de Rabat Année universitaire 2014-2015 Faculté des Sciences Juridiques, Economiques Et Sociales-Souissi Licence 3 (semestre 6) Travaux dirigés en matière de Contrôle de Gestion Groupes : «A », « B » et « C » Série d’exercices n°2 Budget de production Exercice N°1 : L’entreprise BALEA fabrique….

    montre plus
  • Problèmatique de la réforme du système de retraite au maroc
    28982 mots | 116 pages

    [pic] Nous tenons à remercier vivement Notre professeur encadrant Mr OUCHEKKIR ALI pour l’accueil chaleureux qu’il nous a toujours réservé, pour l’aide et les conseils qu’il nous a prodigués, et pour tous les efforts qu’il a déployés pour la réussite de ce travail. Nous le prions de retrouver ici le témoignage de notre respectueuse considération et notre profonde gratitude.….

    montre plus
  • Capital Immat
    357 mots | 2 pages

    Dans les économies post-industrielles, la création de valeur n’est plus seulement valeurs immatérielles en vue de créer de la richesse D’où la naissance du concept de capital immatériel, développé il y a une vingtaine d’années dans les pays nordiques. Mais encore faut-il identifier ce capital, pour ensuite le valoriser et le manager sur le long terme. Au niveau des entreprises, l’on parle souvent du « goodwill » qui correspond à la différence entre la valeur comptable et la valeur de marché d’une structure. La richesse immatérielle repose globalement sur les qualités organisationnelles (savoir-faire, procédés, culture, valeurs…), les ressources humaines (compétences, motivation, connaissances…), la RSE (responsabilité sociale de l’entreprise),….

    montre plus
  • Le dh marocain
    15256 mots | 62 pages

    Faculté des Sciences Juridiques Economiques et Sociales Rabat- Agdal Département Sciences et Techniques de Gestion. Université Mohammed V Rabat – Agdal Recherche en Master Sciences de Gestion Option : Finance Sous le Thème : Le Régime de change au Maroc & le Passage vers un système de change plus flexible….

    montre plus
  • Gestion de la copropriété
    1848 mots | 8 pages

    ------------------------------------------------- Gestion de la copropriété ------------------------------------------------- PARTIE 1 : La découverte de la copropriété ------------------------------------------------- Chapitre 1 Qu'est ce qu'une copropriété ?….

    montre plus
  • Gestion de trésorerie
    339 mots | 2 pages

    1 REMERCIEMENTS Je tiens tout d’abord à remercier Bertrand Daignan-Fornier, mon maître de stage, pour ses aides, ses conseils pertinents, sa confiance, de m’avoir motivé à poursuivre mes manipulations et mes travaux quand je n’ai pas eu de la chance pour mes résultats ainsi que pour son support lors des moments difficiles. Je voudrais également dire « merci » très fort à toute l’équipe duGRM pour le chaleureux accueil, pour sa bonne humeur, et pour ses conseils sur les démarches de manipulation à effectuer durant le stage. Remerciements : A l’issue de mon stage de fin d’étude, je tiens à remercier toutes les personnes qui ont contribué de près ou de loin au bon acheminement de cette formation. Je remercie M. Moustapha Aboussaoud, ainsi que tout le personnel de la Direction des Ressources Humaines pour leur orientation et accueil sympathique lors des jours précédant le stage.….

    montre plus
  • gestion de trésorerie
    250 mots | 1 page

    Gestion de trésorerie Pourquoi les taux d’intérêt en France, Allemagne sont entre 0% et 2,20% ? Japon et Etats-Unis de 0% à 2% Grèce : taux à 20% Il faut d’abord….

    montre plus
  • Gestion de tresorerie
    3887 mots | 16 pages

    Le marché monétaire Le marché monétaire marocain est un vrai marché où s’échangent des capitaux le plus souvent à court terme. Par ailleurs, à l’instar de beaucoup de pays, le Maroc a connu une profonde reforme de son système bancaire et financier. Donc l’étude de ce marché s’avère nécessaire vu les mutations que connaît l’économie marocaine, dans un premier temps, analyser le marché monétaire à travers ses deux composants : marché des titres de créances négociables et le marché interbancaire. Ainsi que Le marché monétaire est le marché sur lequel sont offerts et demandés des capitaux à court terme. Suite au décloisonnement du marché monétaire qui vise à rendre ce marché plus large (mise en place du compartiment des titres de créances négociables « TCN »).….

    montre plus
  • le capital risque au maroc
    21658 mots | 87 pages

    Université Mohammed V Faculté des Sciences Juridiques Économiques et Sociales Agdal – Rabat Mémoire de Licence en Sciences Économiques. Option : Monnaie – Banque. Réalisé par : M. RAISSOUNI Hicham.….

    montre plus
  • Financemen des pme
    17200 mots | 69 pages

    UNIVERSITE CADI AYYADE [pic] FACULTE POLY-DISCIPLINAIRE DE SAFI DEPARTEMENT : SCIENCES JURIDIQUES, ECONOMIQUES, ET SOCIALES FILIERE : ECONOMIE ET GESTION Projet de fin d’étude pour l’obtention de licence en sciences économiques et de gestion Sous le thème La problématique de financement des PME au Maroc Encadré par :….

    montre plus
  • Gestion de trésorerie
    13186 mots | 53 pages

    Application de la méthodologie E. Etablir le budget prévisionnel de trésorerie F. Utiliser un tableur Utiliser un tableur pour les prévisions de trésorerie ISTA Beni Mellal Formateurs : MELLOUKI et ELBANOUI Page 1 sur 55 OBJECTIF OPERATIONNEL DE SECOND NIVEAU….

    montre plus
  • Rapport d'activité annuel de Maroc Assistance Internationale
    628 mots | 3 pages

    Mohamed V Faculté des sciences Juridiques, Economiques et Sociales. Rabat- Agdal Deuxième année du deuxième cycle de l’ enseignement supérieur 2001-2002. Gestion de Trésorerie Mémoire présenté pour l’ obtention de la licence en sciences économiques, option : Gestion bancaire Trésorerie Les entreprises ignorent les outils d’optimisation Mauvaise gestion des moyens de financement et de placement….

    montre plus
  • RAPPORT BP
    5792 mots | 24 pages

    DEPARTEMENT ECONOMIE & GESTION LICENCE DE SCIENCES ECONOMIQUES ET GESTION PARCOURS : COMMERCE INTERNATIONAL & GESTION Rapport de stage effectué à la Banque Populaire Sous la mission : Etude d’Implantation d’une agence bancaire PAR : Soufiane SERROUKKH Monsieur Marouane BOUTHAIME TUTEUR – Entreprise Monsieur Abdelkader CHEHIH Tuteur - Université Année 2013-2014 RAPPORT DE STAGE 2013-2014 REMERCIEMENT Au terme de ce travail je tiens à remercier vivement le Directeur du Groupe Banque populaire….

    montre plus
  • Universite d'angers
    1322 mots | 6 pages

    et sensibilisation à la recherche 3 Pe (séminaires métiers) LV2 (allemand ou espagnol), Sport ou Musique (facultatif) 5 CM CM TD 18 42 18 3 6 TD TD TD 12 15 30 2 3 4 CM TD 18 12 4 1 TOTAL Semestre 1 237 30 Semestre 2 Semestre 2 Matières Unité 4 Principes de macroéconomie Théories des organisations Anglais Consolidation en anglais Unité 5 Principes de microéconomie CM TD CM TD TD 24 16 24 16 24 5 CM TD CM TD TD 24 16 24 15 10 5 4 1 CM/TD Volume horaire ECTS Approche de la communication Préparation au C2i (certification informatique et internet)….

    montre plus
  • Guillaume musso
    513 mots | 3 pages

    En rentrant des États-Unis, il passe une licence de sciences économiques à l'Université de Nice, poursuit ses études à Montpellier et passe le CAPES de sciences économiques et sociales. De 1999 à 2003, il est professeur de sciences économiques et sociales au lycée Erckmann-Chatrian de Phalsbourg et formateur à l’IUFM de Lorraine. En septembre 2003, il intègre le Centre international de Valbonne où il enseignera pendant cinq ans. En mai 2001 paraît son premier roman, Skidamarink, un thriller en forme de jeu de piste débutant par le vol de la Joconde au Musée du Louvre.….

    montre plus