Quel constat faites-vous de l’evolution des composantes du produit net bancaire (pnb) des banques de details sur les 10 dernieres annees ?
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INTRODUCTIONLe Produit Net Bancaire (PNB), marge brute dégagée par la banque sur l’ensemble de ses activités, représente la différence entre les produits d’exploitation bancaire et charges d’exploitation bancaire.
La simple lecture du poste du Produit Net Bancaire n’est pas suffisante pour mener à bien une analyse pertinente du compte de résultat de la banque. Il est essentiel pour cela de savoir quelle est la structure du Produit Net Bancaire et quelle est l’évolution de ses principales composantes ?
Dans une première partie nous verrons les principales composantes du PNB, puis dans une deuxième partie nous verrons l’évolution de la composition du PNB.
I. Les principales composantes du PNB
Les banques ne parlent pas de CA mais font plutôt référence au PNB qui s’apparente à une marge brute d’exploitation dans la mesure où le PNB résulte de la différence entre les produits d’exploitation et des charges d’exploitation de même nature.
Les composantes du PNB sont au nombre de 5 :
- la marge nette d’intérêt
- les commissions nettes facturées
- les plus-values nettes sur le portefeuille propre
- les dividendes perçus, reçus des filiales et participations
- les autres produits nets d’exploitation
II. Les Evolutions
A - Contraction de la marge d’intermédiation sous l’effet de deux tendances : faiblesses des taux du marché monétaire, les dépôts clientèle réemployés à court terme sur le marché interbancaire sont moins rémunérateurs, taux des crédites tirés vers le bas à cause de la concurrence.
B - Augmentation de la part des commissions, dans la mesure où les banque facturaient moins leurs concurrentes européennes. La baisse de la marge d’intermédiation étant un phénomène durable, il était nécessaire pour les banques de compenser cette diminution par la recherche de nouvelles sources de revenus notamment la facturation des commissions. Aujourd’hui la part des commissions représente 40 % du PNB.
C – Développement d’autres sources de revenus