L’analyse des dossiers de crédit professionnels

Master 2 Banque et Finance

Année universitaire 2OO6/2007

1/4

INTRODUCTION
Dans le cadre de ma formation en deuxième année de Master Banque et Finance, j’ai effectué un stage au sein du Crédit Agricole (cf. annexe 1) sous la responsabilité de M. Jean-Marc SOVIGNET, le Directeur de la clientèle professionnelle de l’agence Saint-Etienne Nord, et de Mlle Emilie VAGANAY, conseillère professionnelle au sein de la même agence. La mission qui m’a été confiée consistait a préparer des dossiers de demande de crédit et évaluer les risques liés au financement professionnel.
Dans une économie de marché, le crédit joue un rôle fondamental au niveau macroéconomique étant donné qu’il permet de financer des projets favorisant ainsi la croissance.
Compte tenu de son importance et de son poids au niveau de l’activité de la banque, l’octroi de crédit présente un risque important. De ce fait, il est fondamental pour le conseiller professionnel de recueillir le maximum d’informations sur le client pour réduire les risques au niveau le plus faible possible. En pratique cela consisterait à choisir le client en ayant la certitude qu’il pourra rembourser ses échéances. Bien évidemment le risque de non remboursement ne peut jamais être nul.
Pour essayer de limiter le risque lié au client, le conseiller prend en compte toute une série de paramètres tels la cotation de l’entreprise (prise en compte des résultats comptables de l’entreprise) mais aussi des informations concernant le dirigeant de l’entreprise (expérience, motivation, etc.), la conjoncture économique, la nature du projet à financer, etc.
L’analyse de l’ensemble de ces éléments permet au conseiller de se décider sur la faisabilité ou non du projet, c’est-à-dire d’accorder ou non le crédit.
Compte tenu de son importance, le processus d’octroi de crédit est une activité bien réglementée par l’instauration de règles prudentielles (Bâle II notamment)