Facture

possibles) Franco de port : à la charge du fournisseur non mentionné sur la facture -Frais de port à la charge du client : 3 modalités Organisation et paiement du transport par le client : pas d’impact comptable pour le vendeur Le vendeur fait expédier le bien en « port dû » -> pas d’impact comptable Le vendeur organise le transport et le facture à son client, distingué alors selon les conditions de vente -Frais de port facturé au client Transport de bien : taux 19,6%, condition « départ » : taxé

données relationnel (SGBDR), utilisons un exemple de factures pour comparer ces deux types de BD et pour montrer certains concepts de base d'un SGBDR. Regardons quelques-unes des données que l'on retrouve normalement sur une facture: Ex.: Date, Numéro de facture, Numéro du vendeur, Numéro du produit, Quantité vendue, Prix unitaire, Description du produit, sous total, Taxes, Total ... Voici quelques-unes de ces données dans un BD simple. No. Facture | Client | Produit | Description | Prix Unitaire

Comptabilité Générale :  TRAVEAUX DIRIGÉS     Charges constatées d’avances      Exemple : L’entreprise vous communique les informations suivantes :   Au 31­12­2014 : .                                Vente de marchandises d’un montant TTC de 60000 Dhs dont la tva 20%   La facture envoyée , la livraison est prévue le 05­01­2015                                 . Vente de produits finis d’un montant Hors taxe de 40000dhs , la tva 20%  éblalie sans expédier les produits finis .                                  L’entreprise a encaissé 4 mois du loyer ( Octobre 

4° => Bon de commande => <= Confirmation de la commande <= 5° <= Livraison avec le bon de livraison <= 6° <= Facture <= 7° <= Si erreur, envoie d'une note de débit ou de crédit <= 8° 9° => Paiement => Explication L'acheteur adresse des demandes de prix à plusieurs

matériel informatique, a acquis ce qui suit de son fournisseur Bêta de casa, facture n°23 : 2ordinateurs P4 au prix unitaire 12000 dhs HT, 15 cartouches a encre au prix unitaire de 1200 dhs HT, Remise 1%, escompte 2%. II) le 15/1/2004, alpha retourne à bêta 2 ordinateurs défectueux, elle reçoit un avoir n°A46, TAF : Etablir les factures ci-dessus. Comptabiliser ces factures chez alpha puis chez bêta. Solution : Bêta casa Facture n°23 1/1/2004 Doit Qté Alpha Oujda Prix unitaire Total 2 12000 24000 15

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Réception des documents et classements. Chaque jours, le facteur passe donner le courrier qui se compose de facture fournisseur, d’extrait de compte bancaire, de rappel fournisseur, de réclamation client, de demande de note de crédit de la part du client, de courrier d’avocats et des courriers de TVA. Afin de préparer au mieux mon travail pour l’encodage, je trie les factures et vérifiant en même temps le contenue, les extraits de compte bancaire et les notes de crédits. L’entreprise travaille

II SUIVI D’UN DOSSIER CLIENT Réception et classement des documents à comptabiliser Les clients de l’entreprise sont des artisans (boulanger, maçon …), ils nous font parvenir les documents nécessaires a la saisie comptable, c'est-à-dire les facture d’achats et de banque, les relevés de comptes ou les documents du trésor public. Une fois les documents remis au cabinet, je peux à présent les classer chronologiquement afin que la saisie informatique soit plus pratique et plus rapide. Lors du

rue de Rivoli facture N° 556 du 10/10/.. TOP DESIGN SA chèque Payé par le 15/10/.. bancaire Vos fournisseurs euros 17 route des Fleurs 54000 NANCY Qté PUHT Montant HT en Son nom TOP DESIGN Son activité Commerce de détail de meubles facture Qté Réf. Désignation Novabois Schneider bois Schneider bois grossiste de 250 000 euros SA au capital B 584215632 RCS Strasbourg 00023 SIRET B 584215632 Siège social : G 68000 STRASBOUR 5 rue des Oiseaux facture Payé par le 15/10/

La comptabilité générale Les factures Ventes de marchandises de 150 000 HT, remise 1O%, un escompte de 2%, une TVA 20 % et 700 HT de frais de transport.TVA sur port 20% * Le transport est assuré par le moyen de l’entreprise et rester à sa charge. * Le transport est assure par le moyen du client et rester à sa charge. * Le transport est assuré par le moyen de l’entreprise et mis à la charge du client Présenter le journal du F et du client dans chaque cas. L’entreprise F a dressé

DOCUMENT APPELÉ FACTURE. ON DISTINGUE : 1.- La facture doit Elle est établit en cas d’achat ou de vente de marchandises et de service 2.- La facture d’avoir Elle est établit en cas de retour de marchandise non conforme et de réduction hors facture 3.- Le relevé de facture Il constitue une facture récapitulative de l’ensemble des factures adressées à un client par un fournisseur au cours d’une période donnée. Il n’est pas à enrégistrer. Une facture est composée