PRINCIPES FONDAMENTAUX
POUR UN
CONTROLE BANCAIRE EFFICACE

Comité de Bâle sur le contrôle bancaire

Bâle
Septembre 1997

Table des matières
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Avant-propos: Principes fondamentaux pour un contrôle bancaire efficace
(Principes fondamentaux de Bâle) ...............................................................................

1

Liste des principes fondamentaux pour un contrôle bancaire efficace ....................

4

Section I

Introduction ............................................................................................

8

Section II

Conditions préalables à un contrôle bancaire efficace .......................

10

Section III

Procédure d'agrément et approbation des changements dans la structure de propriété ............................................................................

13

A. Structure de propriété ........................................................................
B. Plan d'exploitation, systèmes de contrôle et organisation interne .....
C. Compétence et honorabilité des administrateurs et de la direction générale .............................................................................................
D. Adéquation des ressources financières prévues, y compris des fonds propres .....................................................................................
E. Approbation préalable de l'autorité de contrôle du pays d'origine s'il s'agit d'une banque étrangère (voir également section VI.B) .......
F. Transfert des actions d'une banque ....................................................
G. Acquisitions ou investissements substantiels d'une banque ..............
Section IV

Section V

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15
16
16
17
17

Organisation du contrôle bancaire permanent ...................................

18

A. Risques liés à l'activité bancaire ........................................................
B. Élaboration et application des réglementations et exigences
prudentielles