Critere de choix de credit

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  • Publié le : 31 mars 2011
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Les différents critères
Le banquier doit tout d’abord apprécier l’intérêt économique du projet
d’investissement, la qualité financière de l’entreprise emprunteuse et surtout la capacité
àrembourser le crédit.
Il faut donc tenir compte des facteurs humains, mais aussi de l’étude des marchés de
l’entreprise (étude économique).
Il faut dans un premier temps évaluer le degré de cohérence duprojet, c'est-à-dire
s’assurer de la qualité et du bien-fondé de l’investissement projeté. Cette analyse se
poursuivra par l’analyse de la solvabilité et de la capacité de l’entreprise emprunteuse
àhonorer ses engagements. Il faut aussi savoir si la rentabilité escomptée est
correcte et si la capacité d’autofinancement de l’entreprise est suffisante pour faire
face à l’ensemble des charges etdes dépenses. Cette analyse étant basée la plupart du
temps sur une approche prévisionnelle (capacité de l’entreprise à honorer ses
engagements), la prise de garanties réelles est logique.
Desinformations générales, juridiques, économiques et fiscales sont indispensables
pour cerner l’entreprise et son environnement.
- Les informations générales contiennent un rappel historique del’évolution de
l’entreprise (date de création, évolution de la répartition du capital) et ses
caractéristiques (organigramme, champ d’activité).
- Les informations juridiques et fiscales vont indiquer le degréde responsabilité
personnelle de l’entrepreneur ou des associé.
La forme juridique de l’entreprise peut donc révéler la limite de l’étendue des
risques des associés dans l’entreprise.
- Lesinformations économiques concernent l’activité de l’entreprise, son
environnement amont et aval (les produits, les marchés et leur évolution), les
relations avec les clients et les fournisseurs (ce quipermet à la banque d’être
informée sur les moyens de paiement), la technologie utilisée, les moyens de
paiement, …
De même la qualification des salariés, leur répartition (degré d’encadrement),...
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