Gestion du risque crédit bancaire
I.S.C.A.E
MEMOIRE MASTERE SPECIALISE EN CONTROLE DE GESTION
LA GESTION ET LA QUANTIFICATION DES RISQUES BANCAIRES SELON LES DIRECTIVES DE BALE II
Réalisé par : Mr Moulay Smail ALAOUI Encadré par : Mr ANDALOUSS AZZEDINE / Professeur à l’I.S.C.A.E Mr ELMHAJRI SIMOHAMED / Responsable Service Gestion des Risques à CDG Capital
Octobre 2005/2006
Année 2005-2006
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GROUPE CDG /CDG CAPITAL
I.S.C.A.E
Sommaire
Dédicaces………………………………………………………………………………………………………. Remerciements………………………………………………………………………………. Avant propos…………………………………………………………………………………. Introduction………………………………………………………………………………….. 2 3 4 5
Chapitre préliminaire : l’environnement financier Marocain............. 8
I- Le dispositif actuel de supervision et de contrôle du système financier Marocain………………………………………………………………………………… 9
II- Mutations et Réformes du secteur financier marocain……………………… 22 III- Présentation de la C.D.G et CDG CAPITAL……………………………………….. 53 60 61 80 100 103 104 118
Chapitre I : Le nouveau dispositif BÂLE II……………………………………….
I- Le passage de Bâle I à Bâle II………………………………………………………………… II- Les composantes du nouveau dispositif Bâle II…………………………………. III- Appréciations sur le dispositif Bâle II………………………………………………..
Chapitre II : Mise en place et impactes du dispositif Bâle II…………….
I- Processus de mise en place du dispositif Bâle II………………………………….. II- Les différents impactes et perspectives de Bâle II………………………………
III- Cas Pratiques : Pilier I / Risque Marché…………………………………………….. 127 Conclusion…………………………………………………………………………………………………….. Liste des abréviations…………………………………………………………………………………… Bibliographie………………………………………………………………………………………………… Glossaire Financier……………………………………………………………………………………… 142 145 146 147
Année 2005-2006
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GROUPE CDG /CDG CAPITAL
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Annexes………………………………………………………………………………………………………….. 156
DEDICACES
Je dédie ce mémoire
A mes chers et adorés Parents
A ma source de vie, à mon premier