Entreprise Métalux
Intermédiaire

Fait le 18 septembre 2008,
A l’intention du responsable comptable

Objet : Démarche d’enregistrement et de correction

Monsieur,

Après avoir pris connaissance de vos enregistrements sur le fichier « Métalux » sur Sage comptabilité, j’ai constaté qu’il y avait eu des erreurs lors des enregistrements comptables et des enregistrements qui ont été oublié.

J’ai constaté des erreurs dans les enregistrements comptables au niveau des montants qui étaient enregistrés avec la monnaie d’origine du pays, j’ai du convertir avec les taux de change du jour de la facture pour modifier le montant en euro. J’ai effectué ces modifications pour les clients (Folton, Balnev, Gregland, Helzanz, Lawen, Simane, Kenmall). Pour réaliser ces modifications, j’ai réalisé un tableau qui automatise les calculs afin de connaître les montants au moment de la facturation du client, du règlement et les montant des gains ou des pertes.

Ensuite, j’ai enregistré les écritures de règlements seulement pour l’année N. Pour cela, j’ai enregistré ces opérations dans le journal « Banque monnaie locale 1 ».

Il y avait également deux opérations en devises avec acompte pour les clients Hortan et Sainze qui n’étaient pas encore enregistrées. J’ai donc enregistré ces deux opérations en devises. J’ai tout d’abord enregistré les acomptes dans le journal « Banque monnaie locale 1 » puis les ventes en elles mêmes dans le journal « Ventes marchandises ».

Après ces démarches, j’ai établi les écritures d’inventaires concernant les ventes à l’étranger dont les règlements n’ont pas été effectués. Ces ventes concernent les clients Lawen, Simane et Kenmall. Ces écritures ont été enregsitré dans le journal des opérations diverses au 31 décembre N. Pour trouver les montants, je l’ai est calculé grâce au tableau des opérations en devises.

J’espère que cette note de synthèse vous a satisfaite et que cela vous aidera pour comprendre les corrections et les enregistrements