GFB13 Comment les diff rentes phases de la proc dure budg taire s organisent elles dans une banque
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GFB 13 Comment les différentes phases de la procédure budgétaire s’organisent-elles dans une banque ?Les idées et/ou concepts essentiels à exposer.
1. Lettre d’orientation D.G. : axes stratégiques, objectifs généraux, hypothèses économiques…
Récupérer le plan strat de lbp et celui d’une autre banque pour à partir de leur structure expliquer la déclinaison
2. Diffusion des données propres à chaque activité, structure ou organisation.
3. Diagnostic sur « l’état des lieux » risques, opportunités, forces et faiblesses.
4. Proposition, présentation et négociation des objectifs de revenus, de charges, et de moyens avec N+1.
5. Arbitrage, validation du budget par métier et ou organisation.
6. Définition d’indicateurs pertinents et partagés.
7. Suivi des réalisations, contrôle budgétaire, analyse des écarts, mise en place d’actions correctives, reporting / TDB ….
8. Souligner l’importance de la fiabilité et de l’adaptabilité du système d’information.
9. Tableau de bord (décentralisé ou consolidé) = outil de pilotage et de décision.
Les idées et/ou concepts importants à écarter de l’exposé.
1. La révision du budget en cours d’année.
2. La démarche verticale descendante.
3. L’intervention de la Direction des risques et des fonctions support.
I/ Une phase de préparation et de négociation
Lettre d’orientation D.G. : axes stratégiques, objectifs généraux, hypothèses économiques…Récupérer le plan strat de lbp et celui d’une autre banque pour à partir de leur structure expliquer la déclinaison
Diffusion des données propres à chaque activité, structure ou organisation.
Diagnostic sur « l’état des lieux » risques, opportunités, forces et faiblesses.
Proposition, présentation et négociation des objectifs de revenus, de charges, et de moyens avec N+1.
II/ Une phase de mise en œuvre et de suivi
Arbitrage, validation du budget par métier et ou organisation.
Définition d’indicateurs pertinents et partagés.
Suivi des réalisations, contrôle budgétaire, analyse des écarts, mise