La caisse

C’est le poste le plus contacte directement avec les clients, et il s’occupe par les mouvements de leurs comptes, soit par divers opérations.

I. Le versement :

Est une opération qui consiste l’enregistrement au crédit du compte par une somme d’argent (augmentation de la créance du client , ou de créer une créance initial : ouverture d’un compte). Il effectué soit par :
- En espèce : liquide.
- La remise d’un chèque.
- Une opération de change versé en compte du client. NB : le cas de versement il suffit de présenter le N° de compte du bénéficiaire. Au coté comptable : 11111 caisse client *** ***

II. Le retrait :

Est une opération qui consiste l’enregistrement au débit une somme d’argent total ou partielle de leur compte, et effectuée soit par : - Le carnet bancaire. - Le chèque qu’il que soit son nature. Malgré que l’absence de chéquier, le client ayant le droit de retrait contre chèque OMNIBUS, mais cette opération autorisé seulement pour le tireur du compte lui même, et les frais de cette opération fixé à 10,70 DHS TTC. Au coté comptable : 11111 caisse client frais

*** *** 10,70

Parmi les avantages accordés par la B.P. le retrait par chèque déplacé, mais pour les chèques de 5000,00 et plus, le bénéficiaire doit menu le photocopie de la CIN et sa origine pour faire un blocage de la somme concerné par un fax à l’agence concernant et pour assuré la légalité du chèque. Et cette opération valable au titulaire d’un compte lui même. Frais de cette opération fixé à 20,00 DHS TTC.
NB : il doit présenter la CIN du bénéficiaire dans toute les cas de retrait. Et pour le chèque il doit reporté son identité au verso avec sa signature. Comptabilisation de la retrait : 11111 caisse client ***