Analyse Des Tableaux De Flux De Trésorerie

que lorsqu’elle dégage une trésorerie positive résultant d’une gestion saine et équilibrée des ressources qu’elle dégage tout le long de son cycle d’exploitation. L’entreprise est confrontée à un double impératif : comment dégager des excédents de trésorerie de son activité principale et comment gérer cette trésorerie ? Aujourd’hui il ne suffit plus de vendre mais il faut vendre et pouvoir recouvrer les créances aux échéances fixées, et gérer aux mieux la trésorerie afin d’éviter des incidents

Troisième partie : COMPTABILITE ANALYTIQUE et CONTRÔLE DE GESTION – Semaine 10 : La comptabilité analytique ; le calcul des coûts – Semaine 11 : Le point mort ; le contrôle de gestion – Semaine 12 : Planification et contrôle budgétaire – Semaine 13 : Tableaux de bord et reporting IEP Outils de Gestion NZ 2 Pourquoi une comptabilité analytique ? La comptabilité générale est indispensable mais elle est insuffisante pour gérer une entreprise. Les organisations ont besoin d’informations concernant

: GESTION FINANCIERE Séquence n° 1 : Financement du d’exploitation cycle Séquence n° 2 : Financement du d’investissement cycle Séquence n° 3 : Choix d’investissement et de financement  La rentabilité d’un projet d’investissement Séquence n° 4 : Analyse fonctionnelle du bilan  La construction d’un bilan fonctionnel condensé Séquence n° 5 : Tableau de financement  La construction du Tableau de financement (1ère partie et 2ème partie)  L’analyse du Tableau de financement Séquence n° 6 : Plans, programmes

l’entreprise s’élèvent à 180 000 € en 2021 et les emplois stables à 100 000 €, calculez le fonds de roulement net global 2. Qu’en déduire ? 3. Définissez puis calculez le besoin en fonds de roulement pour 2021. 4. Qu’en déduire ? 5. Calculez la trésorerie nette. 6. Qu’en déduire ? 7. Calculez la variation de besoin en fonds de roulement entre 2018 et 2021. 8. Qu’en déduire par rapport à l’évolution du chiffre d’affaires ?209C91GRPC0222 CNED BLOC 1 – DEVOIR 02 – BTS CI 3 Nom : …………………………………………………

.........................................................................................................................9 V/ Modalités de contrôle des connaissances et des aptitudes.........................................................10 VI/ Tableaux des horaires et des coefficients...................................................................................11 VII/ Contenus par axes de compétences..........................................................................................18

Comptabilité générale Introduction et objectifs Les principes et le Plan Comptable Général TVA Comptes de gestion Diagnostic financier • Bilan fonctionnel et influence des modes d’achat et de vente sur sa structure • Analyse du Résultat, SIG et Ratios Répartition du bénéfice Diagnostic financier d’une Entreprise Connaître l’état de santé d’une entreprise nécessite 3 diagnostics : • Financier, • Stratégique, • Humain Et de poser des questions sur les 6 thèmes suivants : • Le secteur d’activité

et suivi des participations et le service gestion de la trésorerie. Département Mandatement et Gestion des Tiers qui regroupe :le Service Mandatement Fournisseurs et Garanties et service Mandatement Clients et Personnel Sans oublier le nouveau service gestion des filiales et corporate. 2) Mission de la DFCG  Dans le cadre du volet financier, la Direction Finances et Contrôle de Gestion est notamment chargée de : la gestion de trésorerie de l’entreprise ; la gestion de la dette de l’office conformément

société……………………………………………………………………………4 1.3 Panorama de l’entreprise……………………………………………………………………………………5 II- Analyse de la situation financière………………………………………………………………………….7 2.1 Les comptes de résultats……………………………………………………………………………7 2.1.1 Le compte de résultat de l’exercice 2004…………………………………………8 2.1.2 Le compte de résultat de l’exercice 2005…………………………………………9 2.2 Tableaux des Soldes Intermédiaires de Gestion………………………………………..10 2.2.1 Définition des S.I.G…………………………………………………………………………10

( Rentabilité 29 5.4. Efficacité 30 5.5 ( Analyse du portefeuille de crédits 31 5.6 Gestion des liquidités 35 5.7 Analyse des taux d’intérêt 35 5.8. Analyse des dettes et du coût des ressources 37 5.9 Gestion des fonds propres (solvabilité) 39 Annexe Calcul du rendement théorique des intérêts 40 Encadré 1 Documents de référence viii Tableaux 1.1 Résumé des données essentielles 1 2.1 Appui des

vedettes ou stars (A et C) : L'entreprise doit continuer à investir dans ces produits pour maintenir ou améliorer leur part de marché et leur croissance, tout en maximisant leur rentabilité.· Dilemmes ou question marks (B et D) : L'entreprise doit analyser ces produits en profondeur pour déterminer s'ils ont un potentiel de croissance et de rentabilité suffisant pour justifier des investissements supplémentaires. Si ces produits ne parviennent pas à générer des revenus suffisants ou à atteindre une