Comptabilite Bancaire

missions Première période de stage 1. La saisie comptable 2. Vérification de la saisie Deuxième période de stage 1. La déclaration CA3 mensuelle 2. Prise en charge du dossier d’un nouveau client Conclusion Dans le cadre de la formation au BTS Comptabilité et Gestion des Organisations, un stage de huit semaines en milieu professionnel doit être effectué. Il m’a été permis de le réaliser au CER France Provence de ------, sous la tutelle de son responsable, M.XXX. Je tiens à le remercier ainsi que

CHAPITRE : PRESENTATION GENERAL PREMIERE PARTI : Généralités et présentation de l’entreprise………………………...8 1. Définition de la comptabilité et du système comptable 2. Définition d’une fiduciaire Fiche technique de «fiduciaire »…..……………………………………………………………………..9 Organigramme de Fiduciaire……………………………………………………………………………….10 La direction : Le service comptabilité : Service d’assistance juridique : Le service informatique : 2eme CHAPITRE : Deuxième Partie : Activités de la fiduciaire ……………………………………………………12

cabinet de comptabilité, parce que j’étais devant diverses applications qui se diffèrent les unes des autres. Ce que j’ai bénéficié de ce stage : Réviser, tester et améliorer mes connaissances. De voir de près le déroulement des travaux comptables, et de Vivre la réalité professionnelle ; Etre supervisé et encadré de près ; D’affronter l’aspect pratique des problèmes rencontrés ; Distinguer entre l’aspect théorique et l’aspect pratique pour les travaux effectués au sein d’un cabinet de comptabilité ; C’est

Tenue de la comptabilité I- La tenue de la comptabilité: La tenue de la comptabilité s'appuis sur des pièces justificatives et comporte la tenue des livres comptables ainsi que l'élaboration et la présentation des états financiers et ce conformément aux dispositions de la loi en vigueur. Au cabinet Mr. Salem--Badrotte le travail n'est pas divisé en plusieurs services. Chaque comptable à sa propre liste de clients qu'il traite intégralement, il existe différentes sortes de dossiers clients

2.2-Traitement du courrier départ 6 3.3 La trésorerie 7 3.3.1-Règles de base 7 3.3.2-Tenue de la caisse 7 3.3.3-Protection des disponibilités 7 3.3.4-Emission de chèques 8 3.3.5-Suivi de la trésorerie et rapprochement bancaire 8 3.4 Les achats de marchandises et de frais généraux 9 3.4.1-Commandes 9 3.4.2-Réception des marchandises 9 3.4.3-Réception des factures 9 3.4.4-Comptabilisation 10 3.4.5-Règlement 10 3.4.6-Traitement des retours

comptable recois toutes les pièce comptables, puis il les saisies dans les journaux correspondant. Ensuite avec les achats et ventes , on obtient un grand livre des fournisseur et clients et grace ou journal de banque , on peux faire le rapprochement bancaire. Tout cela permet une centralisation au journal general, des report des ecritures au grd livre et l’edition de la balance mensuel. Pour le schema d’organisation informatique, nous avons un routeur qui sert à récupérer un mauvais signal réseau

Recouvrement et des Collectivités Locales 26 2.4.1-Cellule des Collectivités Locales 26 2.4.2-Cellule des Recettes et Visa des actes de Recouvrements 27 2.5-Service de la Comptabilité, des opérations Bancaires et des Caisse et Guichet 28 2.5.1-Cellule des opérations Bancaires 28 2.5.2-Cellule Comptabilité, Caisses et Guichets 30 3-CHAPITRE 3: Développement de l'application 33 3.1-Concept de la gestion de Parc Informatique 34 3.2-Règles de Gestion 35 3.3-Analyse d'application

OBJET DE L’AUDIT INTERNE • S’assurer : - Que les autres créances représentent des créances réelles - S’assurer de la propriété de ces créances - S’assurer que ces créances sont enregistrées en comptabilité - S’assure que ces créances sont évaluer et comptabilisées conformément au PCN METHODOLOGIE D ’AUDIT INTERNE • Obtenir le détail des différents comptes • Pointer les montants apparaissant au bilan avec le grand livre

fournisseurs ou encore les rapprochements bancaires. J’ai également pu observer la saisie informatique des bulletins de paie. J’ai pu découvrir le logiciel de comptabilité IFOREXPERT, très différent de CIEL avec quoi j’ai pu commencer la comptabilité. J’ai choisi de parler dans cette étude du rapprochement bancaire : ce choix étant justifié par la diversité du travail. J’y ai découvert beaucoup de choses et approfondi mes connaissances. ÉTAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE Présenter un état de rapprochement

signifiant Exemple simplifié 1. Connaissance générale de l’organisation et du module : le poste de la femme de ménage de la société Atlas a été supprimé. L’employée, madame Laila, qui ne manque pas de bonne volonté, est affectée d’office à la comptabilité fournisseur, sans formation ( Cette situation constitue pour l’auditeur un risque). L’auditeur examine, à partir notamment du nombre de fournisseurs concernés, de factures traités, de la valeur moyenne des factures, etc., le potentiel d’anomalie