Facture

documents commerciaux .1. Vente commerciale .2. formalisme contractuel .3. Etude et description des documents commerciaux * Devis * Bon de commande/ Bulletin de commande * Bon de livraison/ bon de réception * Facture/ Marché II. La facturation .1. Facture d’achat/ vente .2. Réductions sur facture .3. Avoir simple. I.4 Avoir avec réductions III. Opérations sur la TVA Traitement comptable .1. TVA facturée .2. TVA récupérable Traitement fiscal Champs d’application Personnes imposables Régimes en vigueur

Gestion des heures |   | Au coeur du logiciel de gestion : | * Accueil client - Facturation | * vue d'ensemble des données clients, véhicules et des opérations détaillées de chaque visite,  * accès à toutes les opérations (OR, facture, chiffrage). | * Comptabilité | * comptabilité générale, auxiliaire et analytique intégrée et mise à jour en temps réel. | * Statistiques | * tableaux de bord et statistiques de l'activité par client, véhicule, constructeur

echeance. Facture d’avoir. Paiement à credit : flux financier décaler ds le temps par rapport au flux reel Escompte ( reduction financiere) : reduc pr reglement De+ de 10 jours. Facture d’avoir : 1 doc co etabli lors de retour de Marchandise, apres une operation de vente Facture de droit : facture initiale envoyé au client et

correspondre le montant facturé par le fournisseur au montant commandé et réceptionné chez SMCR. Il est indispensable de faire correspondre ces deux montants afin d’éviter les pertes d’argents. ll. Quels sont les documents nécessaires au traitement des litiges fournisseurs? Les documents nécessaires au traitement des litiges fournisseurs sont : A completer et Voir annexe. lll. Comment procède-t-on ? A) Première étapes : L’enregistrement des factures fournisseurs Tout commence

fonctions : Commande Réception des achats Gestion des stocks Comptabilisation des achats Gestion des règlements fournisseurs Eviter les fraudes Rapprochement entre documents commerciaux : BC (bon de commande) BR (bon de réception) Facture Analyse et suivi des anomalies B. Les étapes du processus des achats Etape 1 : Eviter deux extrêmes Achats excessifs par rapport aux besoins : Coût matériel de stockage Coût financier de stockage Vieillissement des produits Achats

Prix 2 Formation des prix a. TVA b. Du prix catalogue au prix facturé 3 Les éléments du prix de vente a. Les coûts b. Les marges c. Les taux d. Coefficient multiplicateur 4 La maîtrise des marges a. Les leviers des marges b. Le seuil de rentabilité I. Le chiffre d’affaire A. Définition C’est le produit des ventes généré en Euro. C’est ce qui est vendu et facturé pas forcément encaissé, c'est-à-dire si il y a une facture en N-1 et l’encaissement en N, la vente fera partit du chiffre

A – Le recensement des données Les entreprises possèdent un certain nombre d’informations sur des documents qu’elles manipulent au cours de leur activité. Cet ensemble de documents est principalement formé de documents normalisés ( commandes, factures, relevés …), mais aussi d’états divers (catalogues, annuaires…). Lorsqu’une entreprise dispose de nombreux documents, certaines données apparaissent sur plusieurs d’entre eux. Pour réaliser une base de données, il faut recenser toutes les données

Comptabilité DU VENDEUR : Facture DOIT – AVOIR - REGLEMENT Enregistrement de la facture DOIT de vente Situation n° 1 N° P.C.G Libellés DES Opérations Débit crédit 707 7085 44571 411 512 Ventes. Net commercial HT : 5 000 x 95 % Transport forfaitaire facturé HT TVA Collectée sur ventes Créance Client ½ TTC Banque ½ TTC 2 915,25 2 915,25 4 750,00 125,00 955,50 Enregistrement de la facture d’Avoir : Rabais supplémentaire de 10 % N° P.C.G Libellés DES Opérations Débit crédit 7097

FACTURIER MODÈLE DE FACTURES À ADRESSER À UN CLIENT PROFESSIONNEL Retrouvez sur le Cd-Rom des modèles à personnaliser Exemplaire à remettre au client Identification de l’entrepreneur (Nom, numéro SIREN, adresse) (Nom, adresse et forme juridique) Client : Dispensé d’immatriculation au registre du commerce et des sociétés (RCS) et au répertoire des métiers (RM) Date : FACTURE N°…. Désignation des produits ou prestations Quantité Prix unitaire HT Total HT Date de règlement

conventionnelle (articles 1249 et 1250 du Code civil). Les conditions légales de la subrogation sont : La subrogation doit être expresse (le contrat d’affacturage comporte une promesse de subrogation, et mention de la subrogation est apposée sur les factures) ; La subrogation suppose un paiement (il résulte de l’inscription de la créance cédée au crédit du compte chez le factor) ; La subrogation doit être concomitante au paiement (le cédant remet au factor une quittance subrogative en contrepartie