Mémoire Sur Rapprochement Bancaire

DOSSIER MEMOIRE BTS Comptabilité et gestion des organisations Session 2014 Académie : Versailles SOMMAIRE Introduction, Présentation de KPMG et du système d’information P.1 Organigramme P.2 Présentation de KPMG et historique P.3 Le traitement d’un dossier de la saisie à la préparation du bilan : 1-Tableau de caisse 2- Tableau de Note de Frais P.4 3- Saisie 4- Rapprochement bancaire P.5 5-Import ETEBAC 6-Le compte

règles nationales classiques (le vendeur collecte la TVA et la reverse). 2. A l’aide de l’annexe 1, comptabiliser au journal de la SARL CHAMP’EST les opérations du mois d’octobre 2009. N° compte 1/10/2009 Débit Crédit 512 164 Banque Emprunts Emprunt bancaire 10 000 10 000 N° compte 02/10/2009 Débit Crédit 411 701 7085 Clients hors UE Ventes de produits finis hors UE Ports facturés Facture n°021009 1 050 900 150 Brut HT : 100 x10 = 1 000 Remise 10 % : 100 Net commercial HT : 900 Port

| | |s’est déroulée du … au … dans le service comptable de l’ets Y. | | | | |L’objectif de ce dossier mémoire est de présenter ces 2 expériences. C’est la| | | | |raison pour laquelle je présenterai la constitution de l’ets et ensuite ses | |

II Organisation informatique L’entreprise dispose de 7 postes informatiques qui se répartissent dans les différents services. Tous ces postes sont identiques : - marque : Hewlet Packard - Processeur : Pentium 4 à 2,66Ghz - mémoire vive : 512 Mo La société comporte également 3 imprimantes dont une pour le service comptable. Les deux autres sont pour le gérant et pour le secrétariat. Tout le travail de l’entreprise transite à travers un réseau local. Les logiciels partagés

Mathieu RETIF BTS CGO Lycée Marguerite Yourcenar MEMOIRE DE STAGE Session 2013 Introduction Durant ma première année de BTS Comptabilité et Gestion des Organisation, j’ai réalisé un stage d’une durée de 5 semaines, du 21/05/2012 au 22/06/2012, dans un cabinet d’expert comptable. J’ai effectué ce stage dans le cabinet

d’Administration d’Entreprises de Poitiers Mémoire de fin d’études pour l’obtention du diplôme de Master Comptabilité Contrôle Audit STRATEGIE D’AUDIT : APPROCHE PAR LES RISQUES Rédigé sous la direction de : Madame Fidélice ANDRIANANDRAINA Professeur permanent à l’INSCAE Madame Lova RASOLOMANANA Manager au sein du Cabinet Ernst & Young Par : Madame Haja Lalao RAOBELINA Octobre 2012 REMERCIEMENTS La réalisation de ce mémoire de fin d’études n’aurait pu être effective sans

[pic] SESSION 2009 MEMOIRE Sommaire I – Présentation de l’entreprise ➢ 1-Fiche signalétique de l’entreprise SAFI 1 ➢ 2-Organisation comptable 1 ➢ 3-Organisation informatique 2 II – Les travaux effectués ➢ 1-La saisie des règlements 2 ➢ 2-La gestion de la caisse 3 ➢ 3-Rapprochement et contrôle bancaire 4 Durant la

SESSION 2009 MEMOIRE Sommaire Première Partie : Stage dans l’entreprise SAFI I – Présentation de l’entreprise SAFI ➢ 1-Fiche signalétique de l’entreprise SAFI 1 ➢ 2-Organisation comptable 1 ➢ 3-Organisation informatique 3 II – Les travaux effectués ➢ 1-La saisie des règlements 4 ➢ 2-La gestion de la caisse 5 ➢ 3-Rapprochement et contrôle bancaire 5

DE LA TRÉSORERIE 42CHAPITRE 2: LA GESTION DE LA TRÉSORERIE À LA SISEP 44I - LA GESTION PRÉVISIONNELLE DE LA TRÉSORERIE 44II - LA GESTION PERMANENTE DE LA TRÉSORERIE 47CONCLUSION 61BIBLIOGRAPHIE 63ANNEXES 64TABLE DES MATIÈRES 65DÉDICACEJe dédie mon mémoire de stage à :Mon père M. SORO Tchowa et ma mère DOSSO Fatoumata, pour leur bénédiction leur soutien moral et matériel. Que le seigneur et miséricorde DIEU les bénissent et leurs accordent longue vie.Ma belle mère COULIBALY Ami, pour sa gentillesse

7 TÂCHES EFFECTUEES 8 Traitement des fournisseurs : 8 Etats de rapprochement bancaire : 9 Relance clients : 9 DEMANDE DE CAUTION BANCAIRE 9 CONCLUSION 10 REMERCIEMENTS 11