Hammam

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Résultat de votre évaluation
Candidat : Date : Questions : Durée : Invité (#482547) 18/7/2010 56 17:40 Notre partenaire :

Score :

71.03

Votre sscore par rapport à nos statistiques

Questionnaire : Comptabilit Client Nombre d' valuations de r f rence : 15276 Dur e moyenne : 17,05
Effectifs
Votre score : 71.03

3944

2958

1972

986

0

0.0 14.3

14.4 28.728.8 43.1

43.2 57.4

57.5 71.8

71.9 86.2

86.3 100

Scores obtenus

Résultats par niveaux
Base (25 q.) : Intermédiaire (18 q.) : Avancé (13 q.) :
75 80.32 52.94

Pôles de connaissances
Réglementation spécifique : 88.89 Opérations de comptabilisation : 50 Maîtrises des pratiques et 67.61 méthodologie : Terminologie et vocabulaire spécifique : 100 Opérations de calcul : 100http://www.evalio.com/questions.asp?qnr=17&DATAS=NRgIFR|

18/07/2010

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Correction des questions
Nota : seules les questions traitées sont présentes ici. Légende : bonne réponse - Mauvaise réponse - Réponse attendue

Comptabilité Client
1 La provision pour clients douteux est calculée sur la base TTC :
Vrai Faux (#523 : Réglementation - Intermédiaire - 1 - 100)

2 Lesprovisions pour clients douteux ne peuvent pas être calculées à partir de statistiques :
Vrai Faux (#531 : Méthodes - Intermédiaire - 1 - 100)

3 Nous adressons la facture ci-contre à notre client, Cochez l'écriture exacte :
Ecriture A Compte 707 44571 6242 44566 411 411 7097 707 44571 6242 44566 Ecriture C 411 707 6242 44571 Ecriture D 411 707 7085 44571 (#491 : Comptabilité - Base - 1 - 100)Intitulé Débit Crédit Ventes de 7350,00 marchandises TVA collectée 1440,60 Transports sur 200,00 vente TVA déductible B 39,20 et S Clients 9029,80 Clients 9029,80 RRR sur ventes de 150,00 marchandises Ventes de 7500,00 marchandises TVA collectée 1440,60 Transports sur 200,00 ventes TVA déductible B 39,20 et S Clients 9029,80 Ventes de 7350,00 marchandises Transports sur 200,00 ventes Ventes de1479,80 marchandises Clients 9029,80 Ventes de 7350,00 marchandises Ports et frais 200,00 accessoires TVA collectée 1479,80

Ecriture B

4 Vous avez la facture ci-dessous. Cochez l'écriture exacte
Compte Débit Crédit Première 41100 Clients 186904,90 solution 66500 Escomptes 8225,00 accordés 70970 RRR sur 7500,00 ventes marchandises 70700 Ventes de 150000,00 marchandises 62420 Frais de 7000,00transport sur ventes 79100 Transferts de 15000,00 charges

http://www.evalio.com/questions.asp?qnr=17&DATAS=NRgIFR|

18/07/2010

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44571 TVA collectée 30629,90 Deuxième 41100 Clients 186904,90 solution 66500 Escomptes 8225,00 accordés 70100 Ventes 142500,00 produits finis 44571 TVA collectée 30629,90 70850 frais de 7000,00 transport 47960 clients dettes 15000,00 pour emballagesTroisième 41100 clients 186904,90 solution 66500 Escomptes 8225,00 accordés 70700 ventes de 149500,00 marchandises 44571 TVA collectée 30629,90 41960 clients dettes 15000,00 pour emballages Quatrième41100 clients 186904,90 solution 66500 Escomptes 8225,00 accordés 70700 ventes de 149500,00 marchandises 44571 TVA collectée 30629,90 70850 frais de 7000,00 transport 41960 clients dettes 15000,00 pouremballages (#509 : Comptabilité Avancé - 2 - 0)

5 La remise faisant l'objet d'une facture d'avoir :
Ne supporte pas la TVA lorsqu'elle est indiquée "nette de taxe" Comme les remises sur facture "doit" ne se comptabilise pas Se comptabilise au débit du compte 707 si elle concerne des marchandises Se comptabilise au débit du compte 7097 si elle concerne des marchandises (#504 : Réglementation -Intermédiaire - 1 - 100)

6 Le "net à payer" est égal au : Net commercial ou financier - TVA
Vrai Faux (#489 : Calculs - Base - 1 - 100)

7 Les relances clients se font uniquement à la fin de l'exercice comptable :
Vrai Faux (#516 : Méthodes - Intermédiaire - 1 - 100)

8 Un nouveau client passe une commande dans votre entreprise. En tant que responsable du service clients, quelles sont les...
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