LES PROCEDURES COMPTABLES : TESORERIE

SOMMAIRE :

1. TABLES 2. CPTE MAD 3. FORECAST MAD /CONVERTIBLES 4. TRESO SEMESTRE 5. CF REEL 6. CASHFLOW

1. TABLES
Il s’agit ici de renseigner le taux de change correspondant à chaque date. Ce même taux de change est utilisé dans un premier temps, pour le calcul quotidien du solde bancaire en euros (TRESO SEMESTRE), mais aussi pour la conversion du montant des prévisions en euros. 2. CPTE MAD
Il s’agit d’une extraction des opérations bancaires. Il faut aussi renseigner la catégorie qui correspond à chaque opération. A la fin de chaque période le solde calculé doit correspondre au solde du relevé bancaire, cela permet de s’assurer qu’aucune opération n’a été oubliée lors de l’extraction. 3. FORECAST MAD/CONVERTIBLE
Il s’agit des prévisions de dépenses et de recettes, qu’il y aura dans le mois. La date de réalisation est à renseigner une fois que l’opération apparait dans le relevé bancaire. « A vérifier » et « non » qui apparaissent dans la colonne « check date prévisionnelle » permettent de savoir si l’opération apparait ou non dans les mouvements bancaire. 4. TRESO SEMESTRE
Il faut renseigner ici les soldes bancaires quotidiens en MAD et en euros, grâce au « Cpte MAD » et au taux de change renseigné dans l’onglet « TABLES ».La « valeur du jour en euros », correspond à la somme de l’ensemble des comptes, convertie en euros. La dernière colonne « j+1 » représente le solde bancaire prévisionnel qui est égal au solde bancaire réel augmenté des sommes prévisionnelles.

5. CF REEL
Il s’agit du report des dépenses réelles, constatées dans le relevé bancaire. Le fait d’avoir renseigner chaque catégorie dans le « Cpte MAD » permet ici de classer les dépenses et les recettes par catégories. 6. CASHFLOW
Il s’agit de la consolidation des dépenses réelles constatées et des prévisions. Chaque semaine, il faut copier la formule du « réel » sur la semaine suivante. De même pour