INTRODUCTION : La mondialisation des échanges, les émergences de nouvelles zones économiques à fortes croissance et la course à la taille et des entreprises multinationales réclament des banques des prises de risque dont, la nature, la taille et la complexité différent profondément des pratiques classiques du métier banquier. Ainsi la gestion des risques dans les banques à fortement augmenté au cours des dernières années et aussi elle couvre tous les points susceptibles de poser problème dans une entreprise. Il s’agit, pour qui font de la gestion des risques leur métier de savoir si un débiteur peut être dans l’incapacité de rembourser l’argent emprunté ou si un marché risque de s’effondrer.

La gestion des risques, elle est définie selon, l’international Financial Risk Instute comme « L’application de l’a analyse financière et de divers instruments financiers au contrôle et à la réduction des types de risques sélectionnés » la gestion des risques a pour projet de mesurer et contrôler les risques même si leur contrôle est une fonction ancienne dans les banques, le problème repose constamment de mesurer les risques faute de cette quantification, la visibilité sur les résultats futures est faible à cause des aléatoires qui les rendent instables dans le cas de risque en faite ce dernier fait partie intégrante du métier du banquier.

Tout au long de ce mémoire, nous analysons la gestion du risque au sein d’une banque, du diagnostic à la stratégie. Cela nous mènera à répondre aux questions suivantes :

-quelles sont les risques aux quels doit faire face une banque ? -quelles sont les stratégies mises en œuvre pour y faire face ?

Dans le premier chapitre nous présenterons les différents risques auxquels une banque peut être confrontée. Puisque l’accord Bâle II ou le ratio Mac Donough a pour vocation sous-jacente de promouvoir une meilleur gestion des risques dans l’industrie bancaire mondiale, nous introduirons dans le deuxième Chapitre