Wadiyad
Guide du contrôleur de gestion
Version mai 13
SOMMAIRE
Présentation générale 3
1. Contexte et objectifs : 4
2. Principes directeurs du Tableau de Bord & des Indicateurs de Performance : 5
3. Application de gestion des tableaux de bord « Marsa Gestion » : 7 a. Alimentation des bases de données de « Marsa Gestion » : APPLICATION CTLGEST 7 b. Guide d’utilisation de « Marsa Gestion » 10
Présentation Détailleé des indicateurs DES TABLEAUX DE BORD DE MARSA GESTION 18
1. Processus de préparation des tableaux de bord 18
2. Présentation des tableaux de bord par domaine 19 a. Tableau de bord commercial 19 b. Tableau de bord financier 19 c. Tableau de bord RH 21 d. Tableau de bord exploitation 21 e. Tableau de bord technique et maritime 22
3. Indicateurs des tableaux de bord par domaine 22 a. Indicateurs du domaine commercial 23 b. Indicateurs du domaine financier 25 c. Indicateurs de domaine des ressources humaines 27 d. Indicateurs du domaine exploitation conteneur 31 e. Indicateurs du domaine exploitation vrac et divers 33 f. Indicateurs du domaine technique et maritime 35
ANNEXES 37
1. Explication des variations du chiffre d’affaires 37
2. Nomenclature des prestations diverses par port 38
3. Contrôles et tests à effectuer pour la validation des tableaux de bord : 41 a. Contrôles et tests avant la fin du mois M 41 b. Extraction des données des tableaux de bord 42 c. Vérification du paramétrage des indicateurs du TB commercial 44 d. Contrôle et vérification des données 44 e. Saisie des données manuelles 53
4. Formules de calcul de la productivité des navires mixtes et conteneurs DEPA 54 a. Temps de travail 54 b. Productivité mensuelle 54
5. Paramétrage des charges de personnel du TBRH 55 a. Rubriques fixes 55 b. Rubriques variables 56 c. Charges sociales 56
6. Liste des arrêts de travail pour le calcul de la productivité : 57
7. Nomenclature des